審計工作總結集合15篇
總結是在某一特定時間段對學習和工作生活或其完成情況，包括取得的成績、存在的問題及得到的經驗和教訓加以回顧和分析的書面材料，它可以幫助我們總結以往思想，發揚成績，快快來寫一份總結吧。那么總結要注意有什么內容呢？下面是小編幫大家整理的審計工作總結，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
審計工作總結1
為了在村支“兩委”換屆前對村干部任期的經濟責任、工作業績有一個公正的評價，既為選拔任用村干部提供依據，又給群眾一個明白，還干部一個清白，充分保障村民享有集體經濟管理的知情權與參與權，推動農村民主法制建設，規范農村集體資產和財務管理，促進農村經濟發展和社會穩定，根據鄉黨委、政府的部署要求，鄉成立了審計工作領導小組，對我鄉11個行政村集體財務進行了審計。現將審計結果總結如下：
1、 工作步驟
1、統一思想、加強領導
為保證審計工作的順利完成，我們成立了由鄉紀委牽頭的審計工作領導小組，成員包括鄉紀委委員、三資辦、財政所及民政辦工作人員。并且召開動員大會，使大家充分認識到此項工作能否圓滿完成，關系到保障農民群眾的知情權、參與權、決策權和監督權，是事關農村經濟發展和農村社會和諧穩定的一件大事。為了保證審計質量，我們對審計工作人員進行了培訓，同時要求審計人員必須做到審查帳薄不留死角，檢查手續不留漏洞。鄉紀委委員在審計工作動員會上明確表態，若發現審計人員弄虛作假，發現一個處理一個，決不手軟，明確各駐村辦點干部為第一責任人，同時把這次審計工作與年終工作的評優評先進行掛鉤，把責任落實到位。通過加強領導，強化責任，從而保證了審計工作在短期內順利完成。
2、界定范圍、明確分工
本次村級財務審計，審計范圍為20xx年7月1日至20xx年6月30日。審計內容：一是農村經濟責任目標完成情況，具體包括村主要干部任期內創業承諾制是否如期兌現，村財務管理、資產管理、民主管理等內控制度是否健全等，由組織干事負責調查審核；二是財經法紀執行情況，包括財務收支、專項資金、承包上交、集體積累等內容，由財政辦人員和村帳代理員負責核查；三是村民關注的熱點問題，包括集體資產處置、債權債務問題、土地發包承包問題、村級財務公開問題等，由紀檢線人員負責調查。
3、完善程序、講究方法
完善工作程序：在審計工作開展之前，召開了動員大會，鄉內審小組制定了審計工作計劃，向各村下達了審計書面通知，各村都張貼了審計公告，最后為各村出具了審計報告，審計整個過程都體現著全面性、客觀性和真實性。
講究審計方法：主要做到“六審，六查”，一審財產物資，查賬、物是否相符；二審存款現金，查賬款是否相符；三審各級收支，查是否符合規定；四審集體積累，查去向是否清楚；五審承包上交，查合同是否兌現；六審各項往來，查債權債務是否落實。同時由村級財務收支的審計延伸到村集體債權債務、農民低保、各項惠農補貼、新農村建設資金以及村主要干部廉潔自律、創業承諾等專項審計，挖掘了審計工作的.深度，切實拓展和延伸了審計范圍，做到了全方位審計。審計人員十分注意認真聽取村民主理財小組和村民意見，充分發揮民主理財小組作用，自覺接受群眾的監督；注意遵守審計紀律，在未作正式結論前，沒有散布不負責任的言論。通過審計，對各村的財務都撰寫了審計報告，沒有發現村干部貪污、挪用、擠占集體資產和資金的現象。我們在審計過程中始終堅持實事求是、客觀公正，嚴格把握帳薄憑證的審核和內查外調的取證，從而確保了審計的質量，
4、搞好公開、彰顯民主
財務審計結束后，11個村全部進行了財務公開，讓群眾知曉，受群眾監督。通過此次村級財務的審計，一是達到了給農民群眾一個明白，還村干部一個清白的目的；二是達到了保障村民享有集體經濟管理的知情權與參與權，推動農村民主法制建設的目的。
2、 主要存在問題
一是村集體資產管理欠規范。部分村在集體資產出租、出售、轉讓等過程中沒有在財務上形成臺帳和說明，沒有按合同或協議建立收入臺帳，容易造成村集體資產的流失。
二是歷史遺留“呆帳”較多。一些債權債務沒有及時清理，形成“呆帳”、“死帳”，制約著村級集體經濟的發展。
三是白條抵庫現象還不少。少數村干部財經紀律意識淡薄，村財務管理制度比較松懈，財務報銷制度不夠規范，單據審核把關不嚴，白條報銷的現象時有發生，餐費、勞務費等一些費用用“白條子”，造成白條抵庫現象。
四是非生產性開支較大。部分村為“跑項目”、“要資金”，請客送禮，將一些不明了的開支列入招待費中，致使招待費虛高。
五是村級財務公開沒有真正落實到位。雖然對村級財務公開的內容、時間、地點、形式和程序等都有明確規定，但不少村在實際操作中往往打折扣。有的村擔心財務公開影響工作，往往簡化公開程序，減少公開內容，有關資金支出問題，避重就輕、避實就虛，只公布一級科目，把隱性開支和不正當開支列到“其他”支出欄目中打埋伏，村民看村級財務猶如霧里開花，無法了解資金的詳細用途和去向。另外，有的村重公布、輕反饋，對村級財務公開后群眾的意見建議不重視、不及時處理和反饋，溝通渠道不暢通，財務公開的實際效果并不理想。
六是小型工程款支付不規范。由于部分村小型工程沒有按照市里要求進行招標，致使工程存在包工不包料的問題，比如有的村出現了由村干部分工買材料報帳，導致村帳白條五花八門，數額巨大；項目工程支付過程中，有的沒有采用從銀行轉帳的辦法，而是支付大筆現金給個人，且以白條形式入帳；部分工程完工后，結算無驗收報告，以一張自制白條或收據做帳，有的甚至不結算。
3、 意見和建議
建立健全村級財務管理制度和保障正常運轉的監督機制，使財務工作規范有序，逐步走上科學化、規范化、制度化的軌道。當前的重點是要加強對農村基層財務管理的組織領導和規范制度、夯實基礎、強化監督、落實公開、抓好業務培訓等為重點，切實加強農村村級財務管理工作。
通過以上措施，內審工作取得成效。一方面充分發揮審計的監督職能，及時發現問題，嚴肅查處財務管理中的違法違規違紀行為。另一方面充分發揮農村審計的服務職能，積極向村集體提出合理化建議，幫助村級規范經濟財務行為，為發展壯大集體經濟積極進言獻策。鄉內審機構開展的村級財務審計，在加強經濟管理、推進新農村建設等方面，發揮了積極的作用。
財務審計小組
****年7月3日
審計工作總結2
為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由于公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局（公司）的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織匯編了xx集團的財務制度。為了總結經驗教訓，更好的完成今年上半年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：
一、對財務審計部工作的提出要求
繼續鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業管理，每周必須下各核算的公司了解業務運行情況，發揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的'信息和建議，這一要求作為今年目標考核的主要指標來考核。全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。
二、全面迎接國家審計
為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局（公司）審計重點，我部門對財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。
三、財務的審計、監督崗位
我們為加強集團公司財務工作的審計和監督職能，上半年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。
四、制定并學習了新的考核辦法
為了更好地履行總經理賦予的職責，加強（集團）公司財務管理和稽核檢查力度，規范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了新的考核辦法，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。
審計工作總結3
通過計算機輔助審計，使審計人員能在較短時間內摸清標準農田建設基本情況，并能夠通過套圖、數據比對等方法核實面積、查明質量等問題，極大地提高審計工作效率和質量，有效解決標準農田審計的“無從入手”的問題。近日，市審計局在市本級標準農田建設管理情況審計調查時，利用標準農田地理信息系統和現場審計實施系統進行審計，取得了顯著成效。
一、通過數據分析查明多計面積753畝。
審計人員將標準農田地理信息系統中土地現狀數據導入現場實施系統中，運用SQL語句、圖型化SQL功能，計算標準農田面積為69765畝，與國土部門提供的竣工驗收標準農田面積69012畝相差753畝。經核對主要是國土部門上圖入庫時將竣工驗收圖中的不屬于標準農田的新增耕地及不屬于標準農田的部分苗圃、房屋等載入，造成上圖入庫的標準農田數據與竣工驗收數據不符。
二、通過套圖比對查明占用標準農田482畝。
審計人員將蓮都區航拍圖與蓮都區縮編圖及土地現狀圖三圖導入標準農田地理信息系統，三圖重疊發現在灌溉水田的區塊中有與標準農田不符的情況。將疑點導入現場審計實施系統，計算面積有620。48畝。經與國土部門竣工驗收圖核對以及到實地勘查，發現主要是養殖、苗圃、果園、建房等占用，經審計核減面積482。48畝。
三、通過數據比對查明諸多質量問題。
審計人員將“全市標準農田土壤調查數據庫”導入現場實施系統，并將“標準農田地力調查土壤取樣點基本信息表”、“標準農田地力調查土壤取樣點野外調查季測試結果表”、“標準農田地力調查土壤取樣點作物及施肥情況”三表連接，取出“蓮都區”數據，按照一定的標準進行分析統計，發現標準農田建設質量不高，地力等級偏低，已建成的`部分標準農田存在一定障礙因子等問題。
通過計算機輔助審計，使審計人員能在較短時間內摸清標準農田建設基本情況，并能夠通過套圖、數據比對等方法核實面積、查明質量等問題，極大地提高審計工作效率和質量，有效解決標準農田審計的“無從入手”的問題，實現了標準農田計算機審計一大突破和創新。
審計工作總結4
自今年省分行督導組對市分行信貸財會基礎管理基本規范督導以來，市分行內部審計部統一思想認識，把握重點環節，切實加強領導，確保督導整改工作不走過場、抓出實效。
一、充分認識做好督導整改工作的重要意義，增強搞好工作的自覺性。
抓好督導整改是確保全行業務“又好又快”發展和爭創“兩個領先”目標的關鍵。市分行內部審計部本著對農發行事業高度負責的態度，認真開展督導整改。對整改需要解決的問題，做到思想不松、力度不減、標準不降，抓緊抓實、一抓到底。
在抓好督導整改的過程中，市分行內部審計部緊密結合本行業務發展的實際，把解決思想問題和解決實際問題結合起來，通過解決思想、工作和作風上存在的問題，進一步堅定信心，振奮精神，為構建和諧督導、加快農發行發展而盡職盡力。
二、切實把握重點環節，扎實搞好督導整改的各項工作。
1、切實把握督導整改的三個環節。做好督導整改工作關鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、認真進行整改、向全行員工公布整改結果這三個環節的工作。市分行內部審計部對每個環節都扎扎實實、不折不扣地抓好落實，確保督導整改工作的高質量。
2、切實把握督導整改的三個重點。
一是抓好思想整改，著力提高員工的思想政治素質。堅持把學習貫穿始終，進一步增強學習實踐“三個代表”重要思想的自覺性，針對查找出的在理想信念、宗旨意識、工作作風、遵紀守章和立足本職發揮作用等方面存在的問題，搞好思想整改。
二是抓好工作整改，著力提高推動工作的水平。緊緊圍繞“發展第一要務、和諧第一要義”來進行整改，進一步在全行形成合規經營的強大合力，進一步促進農發行又好又快發展，力爭在創建“兩個領先”上取得明顯成效，進一步推進構建平安銀行的`進程。
三是抓好作風整改，著力增強合規經營的本領。切實發揮督導的“督、幫、促”作用，注重改進督導方式，提高督導藝術，主動為業務部室服務，謀求業務部室的支持與配合。對督導中發現的各種問題進行分類排隊，然后向各個部室進行反饋，幫助業務部室在易出錯環節、易出錯部位制定防范整改的措施。對于新業務，主動向業務部室進行前期警示，預警可能發生實體或程序違規的環節部位，增強員工合規經營的本領。
三、切實加強組織領導，確保督導整改工作和諧發展。
為確保督導整改工作任務的全面完成，市分行內部審計部高度重視，周密部署，精心組織，務求實效，做到“三到位”。一是責任落實到位。督導整改的關鍵在落實。對納入督導整改方案的整改任務，明確主要責任人和責任部門，提出整改時限，人人做到整改內容、整改措施、整改時限、整改目標“四個清楚”。二是領導帶頭到位。行領導率先垂范，帶頭抓督導整改，推動督導整改工作高效、扎實、有序開展。三是建章立制到位。按照構建平安銀行的要求，把抓好督導整改與建章立制工作相結合，建立健全各項規章制度，努力構建合規經營的長效機制。
審計工作總結5
20xx年6月30日，我帶著畢業證、學位證和報道證等走進了我夢想起飛的地方——天業集團。
此刻才發現，不知不覺中已經來天業工作將近5個月了，回過頭來看走過的這一段路，其中有苦也有樂，但更多的是工作崗位上的收獲與感悟，總結一下過去也是為了能走好未來的路。
20xx年7月2日，報道的第三天，就進入天辰化工40萬噸開始了我的本科見習。剛開始參加工作，那里的一切似乎都是全新而又刺激的，應對現實的工作，才發現理論與實踐的巨大差距，顯得自我又是那么的無知，那時候再加上朝夕相處的同學們相繼離開，心境也是很郁悶。可是慢慢地在接下來的一個星期就好多了，因為也沒多少自我能干的活，所以就開始翻閱很多的會計憑證，一個個看似空洞的會計分錄在現實當中運用的都是那么的巧妙，激發了自我強烈的`求知欲望，同時也驅散了剛來時候的那些不快。慢慢地，科長也讓我接觸到了實際的工作，比如訂憑證、開收據、做材料入庫的會計憑證等等，看似簡單其實操作起來也不易。在日常的工作當中，科長對我的要求也是很嚴格的，并對我說在天業要發展，首先要能吃得苦中苦。這一句話可能要一向影響我在天業的生活了，也在無形中鼓勵著我。
20xx年7月28日，實習期滿，對我們今年新進的大學生進行了重新分配，我被分到了審計部。在審計部的這四個月里，我參與了青松水泥、鄯善礦業，恒瑞達房產、天辰水泥四個單位的審計項目。在青松水泥的審計過程中，由于我剛到審計部能干的工作也不是很多，所以也沒給我分配具體的任務，但還是在同事們的指導下學到了不少東西，主要是涉及到合同管理、庫存物資的盤點、銷售未開票數的審定以及付款計劃的制定。在鄯善礦業的審計過程中，抽查了業務招待費和差旅費的報銷審批，最主要的是在核定銷售未開票數時才發現了原始磅單的重要性，也明白了磅單是最原始的東西，核對過程是枯燥的，可是獲得最終結果那一刻是歡樂的。在天辰水泥的審計過程中，我們重點關注了應付帳款，深刻地理解了暫估、開發票、沖暫估以及支付款項之間的關系，同時我們也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的現象，雖然這些都很簡單，可是對于我來說每一次都有不一樣的收獲。此外就是專業之外的東西，顯得更為重要，那就是作為內部審計人員對人要有客觀公正，對事要認真負責，這都是在老同事們身上發現的并值得我學習的優點，就連我們一齊來天業并一齊分配到審計部的甘青青同學那種凡事細心的工作作風同樣值得我學習。
展望未來的路，作為一名內部審計人員同樣應當發揚天業異常能吃苦異常能戰斗的奉獻精神，恪盡職守、愛崗敬業、耐住寂寞、以苦為樂。把自我的奮斗目標與企業的發展結合起來，經過自我實實在在的付出，實現人生價值。
審計工作總結6
隨著醫療衛生事業的發展，內部審計監督已經成為醫院進行現代化管理的一種重要手段，并且由“經濟監督”向“經濟控制”轉變，通過對醫院預算、內控制度、專項資金、固定資產投資、基建項目等重要經濟業務的效益審計，促進醫院管理水平和經濟效益的提高。近年來，市三院內審工作緊緊圍繞醫院中心工作，科學整合審計資源，創新審計思路，有效拓展審計領域，做到管理與服務并重，以審計促社會效益、經濟效益同步增長的大好局面。
貫徹科學發展觀，建立和諧醫院，作為醫院內審部門，最根本的一條是全面履行審計職責，提高審計監督能力，說到底就是在審計工作中要嚴要求、高標準，確保審計質量。審計質量是審計工作的生命線，提高審計質量為也是審計服務構建和諧社醫院、體現服務水平的根本要求”。
為了確保審計質量，市三院審計科多年來始終強化依法審計意識，牢固豎立依法審計、依法監督、在工作中自覺遵守、嚴格執行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規范、審計問題定性準確、審計結論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫院的經濟工作中心出發，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經濟效益與社會效益等事項的審計并取得了顯著的效益。例如醫院在煤炭采購上，開始由一家公司供貨，無審計人員參與，造成質量不穩定、價格不透明，當由審計參與后，根據事前、事中、事后的審計跟蹤，單這一項就為我院節約了數萬元資金。印刷品方面，xx年前印刷品支出一直居高不下，且庫存積壓太多，有的能用幾十年。通過審計參與，進行印刷品印制招標，從而大大降低了印刷品支出：xx年印刷品審減率57.1%(個別品種審減率達86.3%);xx年審減率25.1%;xx年審減率23.2%。
近年來審計科按照院領導“扎緊口袋”、“關口前移”的要求，使審計工作做到“三個提前”：
一是位置提前。
二是時間提前。
三是工作提前。
實行事前審計、事中審計、事后審計的全過程審計，對需要審計的費用支出活動都提前介入，以確保醫院資金的`使用安全和使用效果。規范了物資采購程序和采購行為，參與了醫院的材料設備采購、零星維修基建工程等招標比價或跟蹤詢價活動，審計工作進一步加強，審計的項目、范圍不斷拓寬，在厲行節約方面取得了明顯效果。從xx年到目前參與招標比價工作44次，參與議價采購物品43批次，涉及60多個供應商，完成專項項目審計119項，接審各種物資采購、基建維修等總額183.77萬元，在總務和財務等部門的通力合作下，審減金額18.16萬元，審減幅度為9.88%，審減率達43.33%，為醫院節約了大量資金。
今天在社會主義市場經濟的不斷發展下，醫院作為一個服務的“窗口”行業，要在激烈的市場競爭中求得生存和發展，必須建立優質、高效、低耗的科學管理模式，作為醫院管理機制重要環節的審計部門更應起很大的作用。在市場經濟條件下，醫院被推向市場，醫院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫院的接納程度，取決于醫院能否為患者提供優質、價廉的醫療服務，市場決定著醫院的生存和發展。醫院要開展正常的經營活動，向廣大患者提供醫療服務，必然會消耗一定的人力、財力和物力，因此醫院的經營過程也就是資源耗費的過程，同時也是成本的形成過程。醫院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經濟負擔，而且會減少醫院的收益，影響醫院的長期發展，成本問題解決不好，醫院的效益就沒有保障，競爭力也會變得低下。因此，市三院內審工作把醫療服務成本作為基本審計，堅持以科學發展觀為指導，及時發現成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失浪費的主要表現、癥結所在，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議，促進醫院有效節約與合理利用資源，降低成本，從而大大提高了醫院經濟效益與社會效益，為促進醫院的和諧發展作出了重要貢獻，為爭創“三甲”專科醫院提供有力保證。
審計工作總結7
本人于今年調至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將在分公司一年的工作情況總結如下：
一、加強學習，培養提高自身綜合素質
為了進一步提高自身綜合素質，更好地做好本職工作，發揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想，進一步堅定社會主義信念，自覺抑制不正之風和XX現象的侵襲，毫不松懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的'審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作，隨著經濟結構及審計環境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業知識和廣博的理論知識以提高業務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務
在此從事審計工作以來，參加了分公司系統內三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、x電廠的內控缺陷整改情況監督、x電廠熱值差專項審計及x、x電廠的廠內費用及損耗專項審計，得到分公司領導及同事的肯定。除分公司系統內的審計項目外，還圓滿地完成了x電廠的任中審計、股份公司借調的x電力檢修公司離任審計和x電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少經驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用x審計平臺、電子商務平臺等現代信息系統進行審計、不太了解生產方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業務范圍和能力，不斷提高自身業務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發揮作用。
審計工作總結8
xxxx年，在園區快速發展形勢下，園區管委會加強內部審計監督，堅持維護財政經濟秩序，促進資金規范高效使用，項目資金依法規范實施，保證了園區快速健康發展。現將xxxx年內部審計工作情況報告如下：
一、xxxx年工作開展情況
（一）高度重視，加強內控
按照《x省內部審計工作條例》的規定，結合經開區實際，管委會進一步強化審計工作規范性，提高審計工作質量。機構改革后，經開區財務管理制度不斷完善，經開區審計工作已逐步 “制度化、規范化”，通過制度的建立明確預防機制、監督機制和糾錯機制。一是通過制度指導審計執業，提高審計效率，保證審計質量；二是以制度管理審計行為和結果，明確責任，懲前毖后，保證審計結果的落實和審計成果的有效轉化。
經開區成立了以管委會主任為組長，分管領導及財務負責人為副組長的內部審計機構，內審組各成員按照年初制定的計劃積極開展內審工作，并按市審計局的要求按時報送各類報表及工作總結。定期組織財務人員參加財經法規和審計知識的培訓，xxxx年先后兩次派內審人員參加x市組織的財政培訓，制作制度培訓課件，不斷提高內審人員專業技能，實現全體員工財務制度培訓。
（二）內審工作有序開展，實效管理，成效顯著
1.管委會機關財務收支審計
按照年初對本年度財政預算指標的分解，落實項目資金的進度要求，先后對xxxx年度項目資金使用效率、效益、支付流程控制實施了內部審計。園區維護、園區招商引資、宣傳項目資金中經常性項目管理總體情況較好。對特殊的新增項目，由于時間、任務、現場施工的要求高，從資金申報流程上就略顯粗糙，針對內審工作中發現的問題，專門提出并建議了一項應急項目實施流程表，從項目的申報立項、資金預算、組織施工、實地驗收各個環節分工合作，相互制約，有力地控制、降低了項目成本。
2. 規范工業產業扶持專項資金
由于我市對工業企業的扶持政策種類繁多，資金量大，未明確扶持資金的來源、使用范圍、申請條件、申報審批程序、各職能部門職責和資金監管流程，經開區管委會作為牽頭部門與市財政局、經信局共同起草了《x市工業產業扶持資金專項管理辦法（送審稿）》，該辦法將企業應享受的各項獎勵、優惠、扶持等資金納入全市工業產業發展專項資金統一管理，明確政府各部門職責，目前正上報市政府審定。
3.工業扶持專項審計工作
經開區積極配合市審計局派出審計組，自xxxx年x月xx日至xxxx年x月x日對我市工業產業扶持資金落實情況進行了專項審計，向市審計局提供了相應的取證資料，并針對市審計局提出的意見進行梳理、總結，與市財政、經信、地稅局、法制辦共同研究整改措施，對園區購地自建企業辦證等遺留問題提出相關建議，正在上報市政府審議。
4.經開區財務規范化管理
按照國家財經法規及相關制度，強化財務管理和會計核算的各項基礎工作，制定了經開區財務管理制度、財務人員崗位責任制、基礎設施建設資金管理辦法及辦公物資收發辦法。對建設資金實行專戶、專賬管理，在基建工程資金結算過程中，嚴格按程序撥款，基礎設施建設嚴格按審計結論結算，對每項結算業務認真做到“三關”（即嚴把結算審核關、核對關、對外付款關），對現金流出的風險進行預防和控制，對完善手續的業務及時撥付，從無滯撥現象，不存在轉嫁、亂攤派、亂罰款、亂集資、報銷費用的行為。
5.國有資產監督管理有序
一是建立國有資產管理臺帳，對經開區所有的國有資產造冊登記。對已經投資的設施設備，由于時間變化產生損壞后不可使用的，管委會設立了專門的國資科進行管理，建庫房做好材料出入庫登記。如需變價處理，及時上報市國有資產監督管理部門后再行處理。二是制訂專項物資收發管理辦法，設專人對日常辦公用品、接待水酒建立了專賬核算，定期盤點，不定期抽查，按時結算。
6.大宗材料采購運作規范
凡大宗材料采購，均嚴格按照《政府采購法》執行。
7.落實票據專人保管
票據使用過程中開票人、收款人、蓋章審核人互相分離、互相牽制、監督。無擅自印制、購買、借用、代開、銷毀票據的情況，做到了票據購入、使用、核銷工作有序化、嚴格化、制度化，無亂收費、亂攤派等違法、違規現象。
8.無私設小金庫
本單位成立于xxxx年xx月，截止目前，經市財政批準，分別于x市建行、市交通銀行、金都村鎮銀行、浦發銀行x支行開戶，無私自開設銀行賬戶和設立“小金庫”現象。
9.主動接受審計監督
接受市審計局對工投公司資產負債及損益審計、工業產業扶持資金、采購資金審計，接受市財政局對國有公司清產核資審計、市監察局對經開區 “三公”經費使用情況檢查、監督，積極配合審計等機關開展審計工作，目前正積極準備市目督辦和市審計局對xxxx年審計工作專項目標考核的相關材料，及時向審計人員提供真實有效的會計資料，無拒絕、推諉、阻礙審計工作的行為；按審計要求，及時提供完整的會計資料，同時認真落實審計決定，及時制定整改措施并整改，及時報送整改情況。本年度共開展財務審計、效益審計等九類xx項項目內部審計工作，內審小組交叉審計管委會、工投公司財務工作，對專題項目、專題檔案管理提出合理化建議，并監督內審意見的落實情況，切實做到了事前、事中、事后審計，建立健全完善了相關內部管理制度，保障園區各項資金的安全、規范、高效運行，按時圓滿完成了xxxx年度的審計目標任務。
二、存在的'主要問題
在審計過程中， 發現綜合整治項目工程量基礎調查工作不扎實，誤差量大，驗收結算不及時，小項目送審效率低等現象。針對上述情況，審計組提出了切實可行的整改措施和審計意見，在下一步工作中將避免該類問題的再次出現。
三、xxxx年工作計劃
（一）采取措施改善審計環境
為確保審計工作的順利開展和審計目標的實現，經開區將繼續采取切實措施改善審計環境。一是加大宣傳工作力度，通過各種平臺加強對審計法律法規、審計重點內容等的社會宣傳。進一步廣泛宣傳審計工作的重要性和必要性，在經開區弘揚“人人講法制，個個知審計”的氛圍，以科學的管理為經開區經濟發展建設保駕護航。二是建立日常聯系協調機制，加強與紀檢（監察）、組織、財政、建設、國資等相關部門的溝通協調，做到互相通報有關情況，共享共用監督成果。
（二）加強審計隊伍建設和作風建設
經開區將進一步加強業務知識學習，提高內審業務水平的同時，強化與上級業務主管部門溝通聯系。繼續重視與市審計局的溝通，暢通上下聯系機制，爭取市審計局的業務指導，配合市審計局做好涉及我區的審計項目。始終重視作風建設，嚴格要求恪守審計紀律。特別是對于高風險審計領域，要在思想觀念、工作程序、組織保障、日常監控與管理等方面建立全方位的防護體系，強化審計紀律與廉政建設。
（三）科學管理，狠抓落實
經開區將根據整改意見和建議，跟蹤監督整改落實情況，不斷總結提升專項內審工作效率，真正發揮審計的免疫作用，加強審計監督管理職能，以科學審計、高效審計、嚴謹審計保證園區經濟工作安全順利推進。
審計工作總結9
20xx年工作總結
審計科
經過科室人員一起認真討論、研究，通過與汪書記和宋局長匯報、溝通，結合我局實際，我們繼續堅持圍繞中心服務大局，不斷增強責任與服務意識，以加強管理為中心，以防范風險為重點，發揮內部審計在規范會計基礎工作、提高財務信息質量、維護財經紀律、加強管理等方面的積極作用，積極開展審計工作，較好地完成了年度目標任務。現將20xx年的工作匯報如下：
一、工作目標完成情況
根據年度工作目標，2015年安排審計項目5項，實際完成11項,超計劃完成6項。分別開展了離任經濟責任審計2項、財務收支審計3項、專項資金審計調查2項、局屬單位事轉企后的產權歸屬問題（1999年—2013年）的審計3項及后續審計等審計事項, 完成我局“銀行存款—建行房信部”賬戶（1993年—2001年）核查更正的處理意見，提出審計建議27條。通過審計，理順了關系，完善了制度，促進了工作，真正做到了“一審、二幫、三促進”的原則。充分發揮了內審工作為公路事業健康持續發展保駕護航的作用。
一是以規范管理為目標，深化財務收支審計
今年以來,審計科先后完成了對漯河市公路管理局吳城超限站2014年度的財務收支審計,嚴格按照“有預算不超支,無預算不開支”的原則,詳細檢查了該站財務收支的合法性、合規性、效益性等,有針對性的提出了審計建議3條,充分發揮了內審工作的監督服務職能。
二是以提高效益為主線，注重專項資金審計調查
按照年初工作目標,審計科用兩個月的時間對舞陽縣公路局、召陵區公路局2014年度的賬目進行了公路專項資金審計調查,對專項資金是否做到按預算執行，是否量入為出、專款專用,有無擠占、挪用現象及資金的使用是否達到預期目的進行了有針對性的全面檢查,對檢查中發現的問題進行歸類,提出整改意見8條,確保專項資金使用到位、合理。
三是以政績評價為重點，推進經濟責任審計
根據局領導的臨時工作要求,我們及時開展經濟責任審計,以被審單位經濟發展狀況為基礎,通過審計監督的積極作用,提高干部隊伍正確履責的自律性。我們先后對袁集超限站責任人任期內（20xx年7月1日至20xx年12月18日）以及三丁超限站責任人任期內（20xx年6月12日至20xx年12月18日）的資產、負債及主要經濟指標的完成情況、資產保值增值情況、內控制度是否健全等方面進行了認真理性的梳理、分析、總結,共提出審計意見12條,做到審計報告提出的意見和建議具體、中肯,全面、客觀、公正地評價了主要負責同志的任期經濟責任,使經濟責任審計成為正確評價負責人任期政績的重要依據。
四是強化制度建設。
按照20xx年“創新規范年”活動安排，我們認真討論研究、修改完善并對科室制定的工作制度進行了查漏補缺，新制定《內部審計責任追究暫行辦法》，通過采取相應措施揭示問題促進整改、推動完善制度，減少問題產生的根源，降低問題發生的幾率。制定責任追究辦法，就是要充分發揮審計監督作用，就是要堅決制止屢審屢犯、審后反彈現象。
二、工作中取得的一流成績、亮點工作及創新工作
（一）工作中取得的一流成績：
年初以來，我們正確把握監督與服務的關系，寓監督于服務之中是搞好內審工作的根本。實踐證明，內審監督必須緊緊圍繞公路建設這個中心，把發展作為工作的出發點和落腳點，審計才有為有位。監督只是手段，服務才是目的。因此，我們在工作中，堅持“從嚴查賬，從寬處理，完善制度，加強管理”的審計理念，把審計目標定位于通過審計，使被審單位加強內部管理，不出和少出問題上，讓審計成為違規違紀問題的“防疫站”，注意擺正自己的位置，具體把握和正確處理審計監督和審計服務的辨證關系，講服務不是不講監督，講監督不是只看力度，講力度不是只看處理意見。對審計查出的問題，以有利于公路事業發展為標準，分類排隊，區別對待。在對已審項目的審計過程中，我們就較好地把握了這些關系，為被審單位出具了完善各項內部控制制度，加強內部管理的意見。
（二）亮點工作：
強化內部控制制度評價。無論是財務收支審計、專項審計調查還是離任經濟責任審計,我們對各單位內控制度體系的建立健全和是否有效執行都進行了認真梳理,針對各類經濟活動的業務處理流程,系統分析經濟活動可能存在的風險,尋找失控點和盲點,及時提出合理化建議和意見,從而促進完善內部控制,達到消除風險、清除隱患、堵塞漏洞的目的。
（三）創新工作：
一是在工程項目審計方面有所創新。工程項目審計，是我局以往審計工作的空白點。今年我們將以服務大局為已任，抓好S238常付線及S330逍白線安保工程建設項目的審計。在工程建設項目中著力對項目資金來源及到位情況、項目資金的使用情況、項目資金預算執行情況、以及以及工程項目完成情況等重點環節的審計，熟悉工程的工藝流程和施工工序，掌握第一手資料，以保證工程數據的全面性、準確性。尤其是工程計量表，要有目的的與現場實際發生工程量相比較，使各項數據之間、數量與實際之間能互相印證和銜接。通過對工程項目的工程質量、資金撥付及國有資產的安全完整等方面進行審計，更好地體現審計工作對工程建設的保障、監督、服務與促進作用。
二是在建立審計項目電子化檔案上有所創新。在審計項目全部程序結束后,完成審計項目從審計性質、基本情況、賬面情況、審計結果、存在問題及建議、審計評價、責任認定到整改情況的所有信息電子化,也就是在完成紙質檔案的同時建立一套簡化的.電子化檔案,其優勢有三：一是方便快速查閱；二是方便橫向縱向對比。
三是能及時發現共性問題或現象,便于有針對性的提出解決方案。
三、存在的問題
通過科室人員共同分析討論，我們發現工作中存在有三個問題：一是綜合性審計人才缺乏。這是我們審計科的硬傷，人員構成主要來自于會計專業，大部分都只懂財務，不懂工程，所以要想審計一個工程項目很難達到預期目的，不利于審計范圍的拓展；二是被審單位整改措施落實不到位。在審計實踐中可以看出，部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病”。
四、20xx年工作的基本思路、工作打算及措施
（一）20xx年，按照我局“項項工作爭一流、重點工作有突破、整體工作上臺階”的總體要求，結合單位的中心工作和重點工作，我們確定今年審計工作的基本思路是：以服務全局為目的，以審計創新為動力，以加強審計成果運用為核心，以提升審計質量為基礎，以“人、法、技”建設為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，最大限度地發揮審計工作的服務、管理、監督和評價職能，為公路事業健康發展保駕護航。
（二）20xx年工作打算：
一是繼續把握好監督與服務的關系，不斷規范審計行為，提高審計質量，充分發揮審計職能；
二是進一步規范審計程序，不斷提高審計意見和建議的可操作性，擴大審計成果的轉化和使用；
三是完成漯河市廣源公路勘察設計院、漯河市信運監理咨詢有限公司以及河南誠達公路工程檢測有限公司2015年度財務收支情況的審計；
審計工作總結10
x年，審計處在學校黨委和行政的領導下，按照省教育紀工委有關審計工作要求和學校年度審計工作計劃，緊緊圍繞學校中心工作，積極履行審計職能，較好地發揮了監督和服務作用，全年共完成審計項目79項，其中處級領導干部經濟職責審計2項，財務收支審計2項，審計調查1項，專項審計3項，基建、修繕工程審計71項，審計金額1.19億元。
1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度，確保工程審計質量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手，對需要外審的新建和修繕工程項目，實行項目負責人審計制度。即在慎重公開選擇事務所的基礎上，首先對送審資料進行初審，處領導和項目負責人全程參與現場勘查、對帳等審計過程，協調解決審計過程中遇到的問題，最終對外審結果進行有重點的復核。初審、參與、復核的控制程序既有效的保證了審計質量，又為學校節儉了委托審計費用。
對簡單的小型修繕工程實行項目負責人、復核、分管處領導組成的審計組自審審計制度，截至x年12月31日，全年共完成基建、修繕工程項目審計71項，其中自審項目31項。審核資金總額7820.39萬元，審減426.92萬元。
2、受黨委組織部委托，對2位處級領導干部進行了離任經濟職責審計，審計工作中堅持客觀公正、實事求是的原則，將經濟管理工作的有效性、辦學經費使用的效益性作為評價重點，如實客觀地對領導干部任期內的經濟職責進行評價，并提出了切實可行的審計意見和提議
3、完成了對經營性資產管理有限公司及其所屬周邊開發部x年10月至x年5月的財務收支情景和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園x年1月至x年5月財務收支情景的審計，審計資金總額4101.72萬元。同時對學校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經營情景進行了專項審計調查，針對合同管理、協議執行、帳務處理等方面存在的問題，提出審計意見及提議27條。
4、完成了3項縱向科研課題經費決算的'審核工作;
5、積極參與學校合同審簽事項，共完成合同審簽百余份。
6、參與學校有關工程和大宗物資采購招投標、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規章制度的會審等工作。
7、完成了教育紀工委安排的有關審計工作檢查工作。
8、在學校開展規章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領導干部任期經濟職責審計實施辦法》、《科研經費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規章制度的起草工作。
9、完成了《經濟職責審計讀本》的編寫。
目前，我處正在進行福州分院成立以來的財務收支情景審計和22#23#職工住宅樓工程、臨潼校區xx、x年綠化工程等項目審核工作。
審計工作總結11
20xx年，審計處在學校黨委和行政的領導下，按照省教育紀工委有關審計工作要求和學校年度審計工作計劃，緊緊圍繞學校中心工作，積極履行審計職能，較好地發揮了監督和服務作用，全年共完成審計項目x項，其中處級領導干部經濟責任審計x項，財務收支審計x項，審計調查x項，專項審計x項，基建、修繕工程審計x項，審計金額x億元。
1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度，確保工程審計質量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手，對需要外審的新建和修繕工程項目，實行項目負責人審計制度。即在慎重公開選擇事務所的基礎上，首先對送審資料進行初審，處領導和項目負責人全程參與現場勘查、對帳等審計過程，協調解決審計過程中遇到的問題，最后對外審結果進行有重點的'復核。初審、參與、復核的控制程序既有效的保證了審計質量，又為學校節約了委托審計費用。
對簡單的小型修繕工程實行項目負責人、復核、分管處領導組成的審計組自審審計制度，截至20xx年x月x日，全年共完成基建、修繕工程項目審計x項，其中自審項目x項。審核資金總額x萬元，審減x萬元。
2、受黨委組織部委托，對2位處級領導干部進行了離任經濟責任審計，審計工作中堅持客觀公正、實事求是的原則，將經濟管理工作的有效性、辦學經費使用的效益性作為評價重點，如實客觀地對領導干部任期內的經濟責任進行評價，并提出了切實可行的審計意見和建議
3、完成了對經營性資產管理有限公司及其所屬周邊開發部20xx年x月至xx年x月的財務收支情況和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園20xx年x月至20xx年x月財務收支情況的審計，審計資金總額x萬元。同時對學校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經營情況進行了專項審計調查，針對合同管理、協議執行、帳務處理等方面存在的問題，提出審計意見及建議x條。
4、完成了x項縱向科研課題經費決算的審核工作；
5、積極參與學校合同審簽事項，共完成合同審簽百余份。
6、參與學校有關工程和大宗物資采購招投標、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規章制度的會審等工作。
7、完成了教育紀工委安排的有關審計工作檢查工作。
8、在學校開展規章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領導干部任期經濟責任審計實施辦法》、《科研經費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規章制度的起草工作。
9、完成了《經濟責任審計讀本》的編寫。
目前，我處正在進行x院成立以來的財務收支情況審計和x職工住宅樓工程、x綠化工程等項目審核工作。
審計工作總結12
本人于今年調至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將在分公司借調一年期間的工作情況小結如下：
一、加強學習，培養提高自身綜合素質
為了進一步提高自身綜合素質，更好地做好本職工作，發揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想，進一步堅定社會主義信念，自覺抑制不正之風和腐敗現象的侵襲，毫不松懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作，隨著經濟結構及審計環境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業知識和廣博的理論知識以提高業務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務
在此從事審計工作以來，參加了分公司系統內三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的'資本性支出專項審計、電廠的內控缺陷整改情況監督、電廠熱值差專項審計及、電廠的廠內費用及損耗專項審計，提出審計建議或意見40余條，得到分公司領導及同事的肯定。除分公司系統內的審計項目外，還圓滿地完成了電廠的任中審計、股份公司借調的電力檢修公司離任審計和瑞金電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少經驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務平臺等現代信息系統進行審計、不太了解生產方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業務范圍和能力，不斷提高自身業務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發揮作用。
審計工作總結13
xx年，在省審計廳、市委市政府的正確領導下，xx市審計局認真學習貫徹黨的十九大、十九屆xx中、xx中會議精神和中央審計委員會第一次會議精神，堅持以黨建為統領，依法履行審計監督職責，充分發揮監督保障作用。在積極做好審計整改工作方面，繼續加大審計整改力度，促進問題有效解決，現將xx年審計整改工作總結如下，請予以指導。
一、xx市審計整改制度建設情況
1.市委市政府出臺有關加強審計整改工作的規范性文件。xx年1月，xx市市委市政府專門以兩辦文件出臺了《關于進一步加強審計整改工作的意見》，明確了審計整改的責任主體、工作機制等，為加強審計整改提供了“尚方寶劍”，對重要審計項目的整改，及時提請列入市政府重點督察事項，聯合有關部門進行督導，形成整改合力。
2.市局出臺有關加強審計整改工作的制度性文件。xx年12月，xx市審計局出臺了《關于進一步加強審計整改督導工作意見》，分業務科室、管理督查科室和市局機關層次建立了跟蹤督導機制，并把跟蹤督導情況納入年度目標考核內容，切實加強、規范審計整改工作。
二、審計整改工作完成情況
1. xx年市級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況很好。主要包括：市級預算執行方面，存在預算實際執行率較低、個別預算單位法律顧問費擠占其他經費等問題;重點財稅收入方面，存在稅收占比較低、綜合治稅信息不完整等問題;“三大攻堅戰”方面，存在地方政府違規舉債、違規享受扶貧政策等問題;民生項目方面，存在部分基礎教育項目未按時完成、保障性安居工程后續監管不到位等問題;專項資金使用方面，存在涉企政府投資基金進展慢等問題。在市人大及其常委會的監督指導下，市政府高度重視，采取召開審計整改推進會、制定整改方案、分解整改任務、出臺相關文件、逐項對照整改等措施，由市政府督查室牽頭組織市財政局、審計局等部門開展專項督查，加快整改進度，推動整改落實。市直各相關部門和有關縣(市)區也都按照要求，積極推動整改。截至xx年底，審計查出的.5大類39個問題，已整改37個，正在整改2個，基本全部整改到位。
2.政府性債務、扶貧、環保等專項審計查出問題“邊審邊改”效果非常好。市政府高度重視地方政府性債務問題，主要領導和分管領導第一時間做出批示，責成相關單位迅速安排、認真整改落實，各縣(市)區和市直有關單位在審計過程中邊審邊改，已全部整改到位。對扶貧審計發現的問題，有關市直部門和縣(市)區立行立改，按照“邊審邊改”的方式已全部整改到位，整改率100%，促進發放到位資金29.7萬元，收回結余資金68.04萬元，歸還原渠道資金3.5萬元，追回扶貧資金10.97萬元，移交當地紀委監察委立案查處問題12個。針對環保政策落實及環保資金審計發現的問題，有關市直部門和縣(市)區高度重視，已基本整改到位。整改工作促進清理盤活閑置資金1958萬元，取消155戶不符合政策享受“雙替代”補貼對象資格，加快了農村環境綜合整治項目進度。
3.開展審計整改“回頭看”取得成效較大。針對近幾年未整改到位的問題，xx市審計局聯合市紀委、市委組織部開展了審計整改“回頭看”，共發放督導整改函107份、問題清單136份，整改到位問題676個，上繳財政資金3.02億元，撥付到位資金5.55億元，歸還原渠道資金4.49億元，調整處理4.22億元，建章立制176項，給予黨紀政紀處理69人。
三、審計整改工作主要做法
1.高度重視，壓實整改責任。市政府高度重視審計發現的問題，市長徐衣顯多次就此項工作做出重要批示，親自安排部署審計整改工作，認真聽取匯報，研究整改措施，確保審計發現問題整改到位。市政府于10月16日召開整改工作專題推進會，安排部署審計整改工作，印發了《關于做好xx年度市級預算執行和其他財政收支審計發現問題整改工作的通知》，并將審計發現問題進一步分解細化，制作《整改事項清單》發給有關縣(市)區、市直有關部門，要求對照整改任務，逐條逐項落實整改責任，明確整改目標，確保整改到位。12月26日，市政府常務會議聽取了審計整改情況匯報，市長徐衣顯再次強調，要提升認識，提高審計整改的自覺性和主動性，認真整改、如實報告;要深入整改，嚴格落實“一把手”負責制，尤其對未整改完成的事項，要明確時限、加快推進;要健全機制，舉一反三、由表及里、查找根源，通過健全完善規章制度、建立常態長效體制機制等措施，全面堵塞制度漏洞，進一步推進工作、促進發展。同時，為建立健全審計整改工作機制，進一步提高審計整改工作質量，市政府建立了由常務副市長任召集人的審計整改聯席會議制度，聯席會議辦公室組織市審計局、財政局、政府督查室逐一核實問題，逐項跟蹤督辦，擴大整改成效。
2.注重實效，提升整改效果。在整改過程中，各相關單位和縣(市)區加大整改力度，注重整改實效。如針對應收未收土地收入、應征未征各項稅款和滯納金等問題，堅持立行立改、督促整改，已上繳各類款項5.5億元。針對守法意識不強、規則意識缺失等問題，組織相關工作人員進行培訓，加強學習，建立健全各項財務管理制度20余項。針對補助資金支付不到位、配套資金撥付不及時等問題，責成相關單位采取有效措施，認真調查研究，拿出切實可行的解決辦法，支付到位資金2300萬元。孟州市對自籌資金未到位、違規撥付獎補資金、提前支付工程款、虛列支出、將扶貧資金用于辦公經費等相關責任人進行了問責，并收回了有關違規資金。沁陽市對未收取履約保證金的責任人進行了問責。沁陽市、孟州市分別出臺了《關于進一步加強扶貧資金管理的通知》，對村主要負責人和會計進行了業務培訓，規范了報賬程序;出臺了《關于進一步做好扶貧項目管理的意見》，進一步做好建章立制工作。
3.嚴肅追責，規范行政行為。針對“三大攻堅戰”審計查出問題，市審計局向相關縣(市)區和市直單位移送了違紀問題線索83個，94名責任人分別受到了黨內警告、誡勉談話等處理。如孟州、沁陽兩市對審計組移送當地紀委監察委處理的問題高度重視，分別召開會議安排部署追責問責工作，成立專案組，專職辦理扶貧領域審計發現問題的問責工作，共有87人受到了追責問責，其中黨內警告4人、誡勉談話83人，嚴肅了黨紀黨規和扶貧紀律、財經紀律。為真正起到警示作用，兩市還專門印發通報，在全市范圍內通報了審計發現的扶貧領域違紀問題紀律處分情況，要求引以為戒、嚴守法紀，認真做好脫貧攻堅工作。
四、審計整改工作存在問題和意見建議
xx年，xx市人大、政府和市局均對審計查出問題高度重視，主要領導和分管領導分別作出批示要求相關縣(市)區、單位和部門和相關認真整改審計反映問題，認真抓好整改落實，取得了一定成效。但我們也清醒地認識到，一是整改工作還存在一些不足，個別問題尚未完全整改到位，與領導和人民的期望、要求相比，還有一定差距;二是市縣審計機關還沒有建立專門的審計整改督察部門，也沒有專門負責審計整改落實的工作人員，嚴重影響了審計整改工作的有效開展。
下一步，一是將持續加大整改力度，細化整改責任，強化整改措施，完善整改機制，并將未整改完成的問題列為市政府重點督查事項，跟蹤督導，確保全面、徹底完成審計整改任務;二是圍繞審計機關是政治機關、黨的工作部門、監督機關、宏觀管理部門的新定位，趁行政機構改革之機，爭取設立專職審計整改督察科室，配備專門工作人員，加強審計整改工作力量，進一步規范、完善審計整改落實工作。
審計工作總結14
對20xx年度本級預算執行和其他財政收支審計查出的問題，市政府領導高度重視。今年8月，市政府召開了審計整改專題會議，研究部署整改工作，要求各部門、各單位建立整改工作責任制，認真研究審計反映的普遍性、傾向性問題，及時修訂和完善制度，不斷提高部門預算執行和財務管理水平。市政府各分管領導對多項審計結果做出批示，牽頭召開了由相關部門參加的整改工作協調會議，要求各部門、各單位重視審計意見和建議，強化落實整改。
市審計局認真貫徹市人大常委會審議意見，并按照市政府有關要求，采取“跨前一步促整改、跟蹤回訪促整改、公開結果促整改”等多種方式，督促被審計單位認真整改審計查出的問題。同時，為了貫徹落實市政府印發的《關于進一步加強審計整改工作意見》，切實加強本市審計整改工作，加大跟蹤檢查工作力度，市審計局制定了審計整改檢查辦法，規范了審計整改工作要求、檢查內容和方式等。
有關部門和單位認真執行審計決定，積極研究審計意見和建議，及時制訂整改方案，切實采取各項有效措施，不斷加強審計整改工作。一是注重加強組織領導，明確整改責任。如市安全監管局成立了審計整改工作領導小組，明確整改工作責任人，并制訂審計整改工作方案，將各項整改內容進行分解，確定責任部門、責任人和整改時間。二是注重加強協調聯動，形成整改合力。如市政府召開節能減排工作專題會議，研究節能減排審計整改方案，落實各項整改措施，市發展改革委、市經濟信息化委、市財政局等19個部門參加會議。又如市政府召開吳涇工業區環境綜合整治現場推進會，研究制定了吳涇工業區環境綜合整治部分工作的協調意見，市發展改革委、市經濟信息化委、閔行區政府、華誼集團等13個部門和單位參加會議。三是注重加強分析研究，建立長效機制。相關部門在抓整改的同時，全面、深入地分析問題產生的原因，既加強內部制度建設，建立和完善了財務管理、資產管理、采購管理等內控制度，也加強財經法規政策宣傳，通過組織培訓、召開研討會等活動，提高人員的業務素質。如市衛生局對報告中的各項問題逐條梳理剖析，在局屬系統內，對所有的預算單位，結合此次審計發現的問題，開展全面培訓，對預算管理、財務核算、政府采購政策進行解讀，在進一步建立健全內部控制制度等方面提出了嚴格要求。此外，對審計發現的嚴重違規問題，有關部門進行了嚴肅查處，移送線索的3件案件中，法院已完成開庭審理1件，正進入判決階段，有關部門對其余2件案件的2名責任人分別給予行政降級和行政記大過處分。
一、市財政局組織執行市級預算和市地稅局稅收征管審計整改情況
(一)對部分專項資金未充分發揮資金使用效率的問題，市財政局已將0、97億元排污費、水資源費收入，在第四輪環保三年行動計劃中予以統籌安排，并將根據有關專項資金管理辦法和規定程序，督促相關部門做好項目落實工作，加快項目實施進度，在確保財政資金使用規范、安全和有效的前提下，加強預算執行管理，及時撥付專項資金。
(二)對個別專項資金撥付方式不規范的問題，市財政局要求市民政局將3000萬元剩余款項交還國庫，待其支出時按照國庫集中支付管理規定，將資金直接支付至相關區(縣)。
(三)對部分園區管委會預算管理不規范的問題，市財政局已要求臨港產業區管委會報送XX年項目執行情況，并進一步加強和規范預算管理，及時編制報送專項資金年度預算。同時，市財政局將根據虹橋商務區管委會、市規劃國土資源局的職能定位和虹橋商務區專項規劃編制工作要求，對經費預算進行嚴格審核把關。
(四)對部分專項資金投資形成的園區資產未制定管理辦法的問題，市財政局督促臨港產業區管委會制定專項資金核銷管理辦法，建立已核銷基礎設施等資產的管理機制，加快推進竣工決算，辦理產權移交。
(五)對部分稅款征收管理不規范的問題，市地稅局已督促相關稅務分局予以糾正，有關稅款已如實申報、足額征收入庫。
(六)對未按上調后的稅額及時補征耕地占用稅的問題，崇明縣稅務分局已對8戶單位補征耕地占用稅，目前已征收入庫。
二、部門預算執行和其他財政財務收支審計整改情況
對審計發現的問題，市經濟信息化委、市公安局、市民政局、市水務局、市衛生局、市質量技監局、市體育局、市住房保障房屋管理局、市安全監管局、市政府機管局、市口岸辦、市食品藥品監管局、市現代管理研究中心、市社聯、市文化市場行政執法總隊、市科協、市檢測中心等17個主管預算部門及其下屬單位高度重視，積極進行整改。截至20xx年10月末，有關部門及其下屬單位已整改問題涉及金額3、82億元，已整改問題涉及金額占審計查出問題總金額的70、2%;其余問題已由相關部門承諾整改，主要是預算編制、政府采購等方面的問題。由于當年預算已經執行，采購資金已經支出，相關部門承諾將制定并完善相關辦法，進一步強化預算管理，嚴格執行政府采購程序，在今后編報預算和執行政府采購程序中不再發生此類問題。具體整改情況如下：
(一)預算編制和執行中存在的問題整改情況
1、對9個部門預算單位多申報預算或預算編報不完整的問題，有關部門已結合編報XX年部門預算進行落實整改，通過建章立制進一步加強財政財務管理，提高預算編制的科學性和準確性。市安全監管局已對市安全生產科學研究所負責人進行責任追究，分別給予行政降級、行政記大過處分，118萬元違規資金已歸還市財政局。市經濟信息化委加強預算編制工作的監督管理，督促下屬單位將有關收支納入XX年部門預算申報。
2、對9個部門預算單位無預算、超預算支出的問題，有關部門通過進一步細化預算編制，加強預算管理，杜絕類似問題再次發生。市體育局認真分析無預算支出的原因，撤銷了后勤服務中心，從源頭上解決無預算支出的問題。市民政局下屬市第三精神衛生中心承諾今后將根據用工的實際情況申請預算經費。
3、對10個部門預算單位改變預算支出用途的問題，有關部門積極追回資金，完善相關制度，承諾今后嚴格按照預算規定的支出用途使用資金。市衛生局責成市健康教育所將在“健康教育基礎和規范化建設”專項列支的50周年所慶活動經費全部追回，對該筆資金作為專項結余資金管理。市現代管理研究中心按照規定編制租賃費預算，根據預算批準的范圍和內容列支專項經費。
4、對3個部門預算單位違規將未執行完畢的專項資金轉入其他賬戶的問題，有關部門已在今年將未實施的項目預算執行完畢，并進一步完善國庫集中支付改革下的財務制度，規范財政性資金的使用和管理。市社聯經與財政部門溝通，已將轉入其他賬戶的資金納入預算管理。
(二)財經制度執行中存在的問題整改情況
1、對6個部門預算單位未嚴格執行收費管理制度的問題，有關部門對各類收費項目進行清理，進一步規范收費行為，并積極上繳延遲繳納的行政事業性收費。市水務局下屬供水調度中心已停止收取水質檢測費，已收取的181萬元擬納入部門預算管理。對4個部門收費未及時繳納的問題，涉及問題資金已全額上繳。市質量技監局下屬崇明縣特種設備監督檢驗所和崇明縣計量質量檢測所及時進行整改，已將207萬元行政事業性收費全額上繳縣財政局。
2、對4個部門預算單位部分收入未納入規定賬戶管理的問題，有關部門督促相關單位建立完善國有資產管理制度，將各項收入納入單位預算，進一步加強規范管理。市住房保障房屋管理局督促市房地產學校撤消1家下屬單位、變更其余4家民營機構的投資主體和單位性質為國有，并將收入全部納入該校總收入管理范圍。
3、對9個部門預算單位未嚴格執行政府采購制度的問題，有關部門積極完善相關制度，加強業務培訓，強化對政府采購的審核和監管。市科協聘請市政府采購辦公室專家對所屬單位財務人員和資產管理人員進行專題培訓，并組織財務人員學習政府采購有關規定，規范政府采購行為，提高政府采購工作管理水平。市政府機管局承諾在今后的采購工作中，將按照有關規定完善報批手續。
(三)資產資金管理機制中存在的問題整改情況
1、對行政事業單位資產管理機制尚不健全的問題，20xx年9月末，市財政局擬定了《上海市市級行政單位國有資產管理暫行辦法》，經市政府常務會議審議通過，已印發實施。市財政局還制訂印發了事業單位國有資產管理的'相關辦法，完善事業單位國有資產管理體制，明確財政部門、事業單位主管部門和事業單位對國有資產的管理職能，規范資產配置、使用、處置、產權登記等事項的審批程序。同時，明確對利用國有資產對外投資收益、出租、出借和處置收入按照政府非稅收入管理規定，實行“收支兩條線”管理。
2、對機關事業單位辦公及業務用房維修管理不完善的問題，隨著本市行政事業單位國有資產管理體制的逐步健全，有關單位承諾今后嚴格按照《關于加強市級機關辦公用房管理意見的實施細則》和《上海市本級項目支出預算管理暫行辦法》的規定，規范辦公用房維修項目實施程序。市政府機管局、市財政局等部門將進一步完善行政事業單位辦公及業務用房維修管理制度，加強立項審批、支出標準、維修費用的監督管理。
3、對公務卡管理制度改革執行不到位的問題，目前，2個部門已啟用公務卡報銷系統，4個部門修訂相關管理辦法，將公務活動中零星購買支出全部納入公務卡報銷范圍，加強公務支出現金報銷管理。
三、投資建設項目審計整改情況
(一)對10個項目基本建設程序不規范的問題，有關單位積極進行整改。如上海第二醫科大學附屬第九人民醫院針對口腔、整復、組織工程綜合樓工程項目，未就概算調整申請報批及未辦理竣工驗收手續等問題，已上報有關主管部門申請補辦相關手續，目前正在批復過程中。
(二)對24個項目成本列支不規范的問題，有關單位對其中5、51億元已整改到位。其余0、4億元已上報有關主管部門申請調整概算，待批復后予以糾正。如上海機場快速公交系統工程項目多計項目動遷成本4844萬元和上海軌道交通6號線工程項目將帶征地費用9374萬元列入工程成本的問題，已沖減工程成本。
(三)對21個項目招投標和承發包管理不到位的問題，有關單位積極組織相關人員開展培訓學習，表示將在今后的項目建設中加強管理，嚴格執行工程招投標及承發包等有關法律法規，杜絕類似問題再次發生。
(四)對6個項目的部分設備或設施閑置的問題，有關單位積極進行整改。如上海自來水市北有限公司針對楊樹浦水廠7#生產系統改造工程項目中污泥處置系統未使用的問題，積極會同市環保局等有關部門就啟用污泥脫水設備、達到環保和初步設計中的要求等事項召開了專題會議，并于20xx年6月起正常運行污泥脫水設備，每日出水的水質通過實時監控設備傳輸至市環保局，待設備正常運行一段時間后，市環保局將對該設備進行環保驗收。
四、專項資金審計和審計調查整改情況
(一)住房公積金歸集使用管理審計整改情況
1、對部分住房公積金個人貸款發放不符合規定的問題，市公積金管理中心將嚴格執行個人貸款發放政策，加強個人貸款發放審核，加強對受托銀行和受托單位的管理、考核，提高貸款發放管理水平。
2、對部分裝修貸款發放不符合規定的問題，市公積金管理中心目前已停止發放住房公積金裝修貸款。
3、對部分住房公積金形成的資產未進行處置的問題，市公積金管理中心將對330平方米安居房和1057平方米工業用廠房進行評估后出售，出售款納入住房公積金管理。
(二)商品住宅維修資金歸集使用管理審計整改情況
1、對部分房產開發企業長期欠繳商品住宅維修資金的問題，市住房保障房屋管理局承諾將通過調研形成方案，提請市、區相關部門討論研究，逐步解決資金欠繳問題。
2、對部分商品住宅維修資金持股未予以處置的問題，市住房保障房屋管理局承諾將妥善做好剩余股票變現等后續工作，確保資金安全。截至20xx年10月21日，已減持股票數占原持有股票總數的53、54%，變現資金4、01億元。
(三)吳涇工業區環境綜合整治專項資金使用管理及環境整治效果審計整改情況
1、對部分治理項目未達到預期整治目標的問題，市建設交通委、市水務局、市吳涇辦等部門和單位已明確和落實了整改措施，抓緊組織推進合流污水南線東段過江管等工程項目，計劃將已具備納管條件的企業污水全部納管。此外，閔行區環保局組織開展了對碼頭、堆場整治揚塵污染防治聯合執法行動，確保整治項目達到預期目標。
2、對部分整治措施未按計劃進度實施的問題，其中集中供熱工程擴初方案已獲批，正在抓緊編制設計施工圖，并同時做好施工招投標等相關工作;未按計劃關停的污染企業年內堅決關停，閔行區已發文要求企業停止生產;2條未按計劃完成的河道整治項目中，閔行區對其中1條河道的整治工作已完成施工招投標，計劃20xx年末完工，對另一條河道將重點做好河道保潔和養護，解決入河污染源問題。
3、對部分專項資金被使用單位出借的問題，目前出借資金均已歸還。市財政局和市吳涇辦承諾將進一步加強對下撥資金的監管，對資金使用情況適時進行抽查。
(四)貸款道路建設車輛通行費征收使用審計調查整改情況
1、對部分支出超規定范圍的問題，相關部門表示，在今后的車輛通行費使用管理中，將嚴格按照規定用途支出。
2、對車輛通行費使用單位未對資金實行專戶管理的問題，市城市建設投資開發總公司將從明年起對車輛通行費嚴格執行專戶管理、單獨核算;市建設交通委也將進一步加強對車輛通行費的專賬管理、專賬核算。
(五)市級彩票公益金籌集使用管理審計調查整改情況
1、對部分福利彩票公益金項目進展緩慢、資金沉淀較多的問題，市民政局將進一步加強項目的立項調研工作，科學合理地安排項目，提高項目的可操作性;對未按計劃執行的項目，市民政局要求組織項目實施的單位加快項目的執行進度，項目若未執行完畢，不得另行申請新的項目。
2、對部分福利彩票公益招投標和創投項目基礎管理工作不完善的問題，市民政局已草擬了《20xx年度公益項目分類立項和招標辦法》等五個管理辦法和操作細則，并正研究制定《項目預算及執行財務管理辦法》和《項目績效評估標準》，以進一步夯實公益招投標和創投項目的基礎工作。同時，為進一步完善公益招投標和創投項目的跟蹤和監管，市民政局正引入注冊會計師審計制度，對招投標項目和創投項目進行逐項審計和績效評估，目前正擬對XX年186個公益招投標和創投項目實施審計。
3、對部分體育彩票公益金項目供應商入選程序不規范的問題，市體育局表示將在今后的項目采購中嚴格執行政府采購和公開招投標規定。
4、對部分體育彩票公益金支出超范圍的問題，市體育局將在今后安排體育彩票公益金預算時，嚴格執行公益金使用范圍的規定，杜絕將彩票公益金用于體育項目外的修繕支出。
(六)節能減排專項資金使用管理審計調查整改情況
1、對專項補貼政策執行不夠規范的問題，市經濟信息化委等相關部門通過現場調研等方式逐項深入研究分析，分別制定了整改措施。對33個項目的專項補貼與政策規定不相符和18個項目節能量上報不規范的問題，有關部門和單位有針對性地進行了梳理分析，并根據實際情況，對有缺陷的政策予以修訂和完善;對撥付不規范的補貼資金退還市財政，上述措施正在落實之中。同時，加緊制訂《節能技術改造及合同能源管理項目節能量審核通則》等9個相關標準，進一步規范合同能源管理項目的節能量審核工作。
2、對節能減排機制不夠健全的問題，市發展改革委會同市經濟信息化委、市財政局抓緊研究相關政策，加大了合同能源管理工作推進力度。一是加快制定本市相關鼓勵政策。今年本市先后出臺了《關于本市貫徹國務院辦公廳通知精神加快推行合同能源管理促進節能服務產業發展實施意見的通知》、《上海市節能量審核機構管理辦法》、《上海市節能服務機構備案管理辦法》等政策文件，還將發布《上海市合同能源管理財政獎勵辦法》等一批配套政策和辦法。二是建立合同能源管理信息發布平臺。市經濟信息化委已于6月末通過上海節能網等相關網站公布了兩批共50個合同能源管理項目的需求信息。三是加大節能服務公司的培育力度。市經濟信息化委今年分別向國家工業和信息化部、國家發展改革委推薦了一批節能服務公司，目前上海注冊資金在100萬元以上的節能服務公司擴大到近百家。此外，對能源審計工作開展不平衡的問題，市發展改革委會同市財政局、市建設交通委、市政府機管局、市衛生局、市旅游局、市商務委等部門，多次研究推進非工業領域重點用能單位能源審計工作，在20xx年資金預算中安排了能源審計的相關經費，并通過公開招標方式確定提供能源審計服務的實施單位，目前已分批啟動機關辦公建筑、醫療衛生、旅游飯店、商場等領域重點用能單位的能源審計招標工作。
3、對節能減排相關政策不夠完善的問題，市發展改革委、市財政局已修訂出臺《上海市循環經濟發展和資源綜合利用專項扶持辦法(修訂)》，對申請扶持項目的申報條件進行了調整完善，如不再要求申報項目必須在獲批后1年內竣工驗收才能獲得專項資金補貼。
(七)農村水利專項資金使用管理及效益審計調查整改情況
1、對河道黑臭整治立項審核機制不完善的問題，市水務局與市財政局于20xx年7月聯合印發了《上海市小型農田水利工程項目和資金管理暫行辦法》和《上海市小型農田水利重點項目建設管理暫行辦法》等規定，通過建立本市小型農田水利工程項目市級項目儲備庫，按程序從項目庫中選擇項目，進一步規范農田水利工程立項行為，健全農田水利工程的審核機制。同時，市水務局將加強對項目建設的監管和對區(縣)項目決算審批的監管，并建立項目重大變更的備案制度及對擅自變更項目影響建設效果的問責制度，強化審核監管機制。
2、對河道黑臭整治缺乏協同推進機制，相關措施不到位，影響河道整治效果的問題，市水務局已會同市農委、市環保局和區(縣)相關部門共同研究，以環保三年行動計劃聯席會議制度為平臺，建立農村水環境治理協同推進機制，在編制規劃時充分聽取相關部門意見。同時，加強日常工作溝通，定期研究合力推進，力求整治重點、整治進程相同步，提高河道整治綜合效果。對18條未達到預期整治效果的河道，有關單位采取了水系溝通、截污納管等措施，積極進行整治。
審計工作總結15
今年我的工作態度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將工作情況總結如下：
一、加強學習，培養提高自身綜合素質
完成有一名學校會計向專職教育內審人員的角色轉變。為了進一步提高自身綜合素質，更好地做好本職工作，發揮內審審計工作的重要職能，在實際工作中端正思想，進一步堅定信念，自覺抑制不正之風，毫不松懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的教育內審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作，隨著經濟結構及審計環境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的.重要方法，為此我認真學習了各項審計規定以及我局關于學校財務工作及教育經費管理等方面的文件，認真領會精神實質，努力掌握審計業知識和理論知識以提高業務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務
在此從事審計工作以來，得到局領導及同事的肯定。除了教育系統內審項目外，還圓滿地完成了領導交辦的臨時性工作，先后完成了實施國庫集中支付及教育財務集中核算后的報賬員培訓、包片學校的各類檢查、財務預決算的指導服務等工作。認真完成每項工作，不僅學到了不少知識，也積累了不少經驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績的同時，也認識到自己存在的不足，如工作不夠細致，看待問題不全面，剖析不深刻。在今后的工作中，我將進一步加強學習，努力拓展業務范圍和能力，不斷提高自身業務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發揮作用。
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