審計工作計劃

時間：2024-06-24 08:44:14 工作計劃我要投稿

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（推薦）審計工作計劃15篇

　　時光飛逝，時間在慢慢推演，我們的工作又邁入新的階段，立即行動起來寫一份計劃吧。那么我們該怎么去寫計劃呢？以下是小編為大家收集的審計工作計劃，歡迎閱讀與收藏。

（推薦）審計工作計劃15篇

審計工作計劃1

　　時間一晃而過，彈指之間，20xx年已接近尾聲，過去的一年在領導和同事們的悉心關懷和指導下，通過自身的不懈努力，在工作上取得了一定的成果，但也存在了諸多不足。回顧過去的一年，現將工作計劃如下：20xx年，是全新的一年，也是自我挑戰的一年，我將努力改正過去一年工作中的不足，把新一年的工作做好，為公司的發展盡一份力。

　　一、加強理論學習，不斷提高理論水平

　　為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦，用理論指導審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義、共產主義信念。通過學習，理論素養得到了進一步的提升，理想信念更加堅定。

　　二、求真務實，認真履行工作職責

　　隔行如隔山，剛進審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業務的.新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學習，向書本學習，通過一段時間的學習，我很快進入了角色，并能夠獨擋一面，成為領導的得力助手，多年來，我先后參加專項資金審計、任期經濟責任審計、財政收支審計、財務收支審計、建設項目審計，到目前為止我已經熟悉各行各業的會計業務和在哪些方面容易存在問題，能夠對查出的問題準確定性，我認為我已經完全具備主審的能力，并能圓滿完成了局里交辦的各項任務。多年來所寫的信息，曾被市局采用，被省廳采用，一篇被《審計》采用。多次配合紀檢等部門處理上訪等事件，并取得較好的效果，維護了社會穩定。

　　三、虛心進取，努力更新工作思路

　　多年來，我始終把學習放在首位，多次參加了x市審計局組織的審計業務培訓班的學習，還比較系統的學習了計算機ao和oa審計系統等知識，參加了全國計算機模塊考試，并取得了資格證書。通過一次次的學習，不斷充實了自己的理論知識和專業知識，使自己對審計業務工作有了更準確的把握，審計工作思路更加開闊。

　　經過多年來的鍛煉，雖然我個人在總體素質上有了明顯的提高，雖然取得了一點成績，但這還遠遠不夠，離審計工作的需要還相差甚遠，20xx年已將到來，我要在以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應對更多的挑戰。

審計工作計劃2

　　一、指導思想

　　牢固樹立“以審計促進治理”的審計理念，堅持“服務大局、圍繞中心、突出重點”的工作方針，寓服務于監督，寓幫助于促進，充分發揮內部審計對經濟安全、健康運行的“免疫”功能，促進經濟的平穩、高效發展。

　　二、工作目標

　　緊緊圍繞黨委、董事局提出的集團20xx年經濟工作目標，認真履行集團董事局賦予的職責，全面監督財務收支的真實、合法和效益，突出重點領域、重點項目、重點資金和重點環節，更新觀念，創新機制，加大力度，在審查重大違法違規問題的同時，更加注重將內部審計的工作重心從事后查處轉向過程控制，“以監督促進過程”，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出建議，改善企業經營管理，提高企業可持續發展能力。

　　三、工作措施

　　(一)深化監督，進一步強化審計評價職能，揭示資源配置和使用的合規性和效益性。

　　審計的根本使命在于協同保證各企業的業務戰略與集團的總體戰略保持一致性，并能夠按照集團發展戰略的要求制訂規劃和分配資源，以保證在集團戰略框架下的資源的化配置。在其中，審計應充分發揮監督職能，并在監督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業戰略制訂的一致性和資源利用的合規性和效益性，以發現是否存在游離于集團戰略之外的經營行為，是否存在不合規的占用資源，是否存在資源的閑置、浪費等，諸如此類，均應該通過合法的審計監督予以揭示，促進集團資源的更優化分配。

　　(二)突出重點，進一步加大專項審計力度。

　　20xx年，集團審計部將在常規審計工作開展的基礎上，有針對性的、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作，并希望達到兩方面目標：

　　一是通過審計發現問題、分析問題、解決問題，提高企業管理水平，促進企業的自我完善;

　　二是總結實踐，以便有效推廣利用。

　　1、管理流程審計。

　　管理流程的合理、科學、健全和規范，決定了一個企業的運作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規避企業的各種風險。比如，完善的財務操作管理流程能夠規避一定的金融風險，完善的投資決策流程能夠規避一定的投資失誤風險，完善的生產管理流程得以規避一定的產品質量風險。對管理流程進行審計，重點是要檢查各企業管理流程是否健全規范，特別是要檢查各項重大決策是否經過了必要的'討論和審批程序。走程序，就是守規則，只有守規則，才能限度地控制風險的發生。

　　2、投資效益審計。

　　投資擴張是企業發展的普遍模式，也是集團目前快速發展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業帶來*性危機，因而也是企業經營管理中的風險所在。對投資效益進行審計，就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤，從投資并購項目的發現和選擇，到評估論證，審批決策、建設投產、或者重組整合，以及產出效益與預期效益的比較差異，差異發生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發現投資管理中的問題，還要重視總結和推廣實踐，使集團投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產。

　　3、采購供應鏈審計。

　　采購供應鏈管理既是企業價值創造的重要環節，也是企業成本控制的重要環節，還是企業利益攸關的重要環節。采購供應鏈管理水平高低，會直接影響企業經營的成本效益。而采購管理的缺失，則會給企業帶來重大損失，甚至導致企業發生重大經營風險。因此，重視和加強采購供應鏈的管理，

　　是企業內部控制的關鍵節點。對采購供應鏈管理進行審計，目的在于推動企業完善采購供應鏈的管理制度，規范采購人員的行為準則，健全采購供應活動的文檔記錄，使采購供應管理更加有效率和效益性。

　　(三)更新思維，進一步加強審計咨詢和服務職能，寓幫助于監督，切實提高企業運營效率和效益。

　　集團審計部要求每個審計人員在開展審計過程中，應摒棄傳統審計理念，要與時俱進，加強審計理論研究和審計方法創新，推進內部審計職能從單純監督向監督、服務并重轉變，把服務企業、提高企業管理水平作為一個重要工作內容。

　　一是通過審計發現和審計評價，幫助各企業增強風險意識，及時識別潛在風險，有效防范風險發生，建立健全風險控制機制;

　　二是通過審計測試，幫助各企業增強流程再造意識，及時發現流程制定過程中的冗長和效率低下的問題，提高流程運行效益;

　　三是通過審計總結實踐，幫助各企業在項目運作方面少走彎路，減少機會成本的投入。

　　(四)建章立制，進一步強化審計工作規范性，提高審計工作質量。

　　隨著一系列審計制度的出臺，集團審計工作已逐步走向“制度化、規范化”的發展道路，通過制度的建立明確預防機制、監督機制和糾錯機制，

　　一是通過制度指導審計執業，提高審計效率，保證審計質量;

　　二是以制度管理審計行為和結果，明確責任，懲前毖后，保證審計結果的落實和審計成果的有效轉化。

　　20x年，集團審計部將進一步梳理審計業務流程，以控制和風險為導向，在監督環節下力氣，在預防環節下功夫，不斷完善審計在新領域的執行規則，以提高審計效果。

審計工作計劃3

　　為了深入學習貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中全會精神和《國務院關于加強審計工作的意見》，進一步規范審計執法行為，提升審計工作質量和水平，推進審計依法行政工作有序開展，結合我局工作實際，特制訂20xx年度依法行政工作計劃。

　　一、指導思想

　　以黨的十八大、十八屆四中全會精神和《國務院關于加強審計工作的意見》為指導，堅持“依法審計，服務大局，圍繞中心，突出重點，求真務實”的審計工作方針，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，加強審計監督、創新工作機制，加強法制建設，強化內部管理，提高干部素質，全面依法履行審計職能，真正將審計機關的依法行政工作更好地融入我縣經濟社會發展大局。

　　二、工作任務

　　(一)強化審計監督。

　　20xx年審計工作將按照《XX縣20xx年審計(調查)項目計劃》的要求，突出對公共資金、國有資產、國有資源、領導干部履行經濟責任情況審計監督和“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”政策落實情況跟蹤審計力度，充分發揮審計監督“免疫系統”功能，高質量完成20xx年度縣政府安排的99個審計(調查)項目。

　　(二)加強質量管理。

　　1、規范審計業務管理。嚴格執行《XX縣審計局審計項目進度控制辦法(試行)》等8項辦法、規定、制度，規范完善了審計業務流程，認真落實周一業務例會和項目匯報會制度，加強審計現場管理，防范審計風險，提升項目質量。

　　2.嚴格審計執法程序。認真貫徹落實執行《審計法》、《國家審計準則》、《陜西省國家建設項目審計條例》等規定，嚴格審計項目復核、審核及審理工作，規范審計執法行為、嚴格執法程序，增強責任意識，優化工作流程，提高審計質量。

　　3、加強項目審理復核。切實將審理工作作為提升項目質量、規范審計行為、強化內部監督、推進依法行政的重要手段。按照上級審計機關審計審理工作全面推開的要求，進一步明確審計項目的審理范圍、審理方法、審理內容、審理程序、審理職責等，確保審計項目審理全覆蓋。

　　4、重視審計整改落實。嚴格執行《XX市人民政府關于進一步加強審計整改工作的通知》，對所有審計項目實行審計結果整改反饋制度，由被審計單位在規定時限內針對審計報告提出的問題和審計意見，逐條進行整改落實，形成專題整改報告報送我局，確保審計結果整改落實到位。

　　5.強化執法質量考核。按照局審計執法質量考核辦法，強化審計項目質量考核、把優秀項目評選和審計質量考核作為深化質量控制有力抓手，通過改進考核評比方法，完善考核評比內容，優化考核評比流程，不斷提升考核評選工作的科學性、完整性和公正性，充分體現審計機關依法行政建設工作的成果。

　　(三)堅持依法行政。

　　1、嚴格執行依法行政各項政策法規。全面貫徹落實《國務院關于加強法治政府建設的意見》(國發〔20xx〕33號)和省市縣20xx年依法行政工作要點，認真執行依法行政各項政策法規。

　　2、認真執行規范性文件登記制度。強化規范性文件管理，嚴格執行規范性文件統一登記、統一編號、統一管理制度的“三統一”，完善規范性文件備案登記、公開發布、定期清理制度，全面實行規范性文件報送備案制度。

　　3、積極探索審計行政指導工作。積極探索審計行政指導工作，制定審計行政工作指導意見,綜合運用政策輔導、審計回訪、行政建議等方式把行政指導工作貫穿于審計管理和審計執法的全過程。

　　4、推行重要審計結果公告制。對社會保障資金、政府公共工程項目、涉民專項資金審計結果適時向社會公告，讓廣大群眾了解、參與、監督專項資金運行情況，推進有關職能部門管好用好資金，同時，增強審計透明度，切實維護群眾利益，使民生資金成為群眾的放心款和明白款。

　　5、實行重大事項集體決策制。強化規范行政決策，提升決策科學性，堅持重大事項集體研究制度，完善并嚴格執行議事規則和決策程序，增強整體合力，發揮領導核心作用，進一步提高審計機關決策的科學性，實現依法決策、科學決策、民主決策。

　　(四)開展審計普法。

　　1、深化“法律進機關”活動，提高審計干部依法審計能力和服務社會的水平。局黨組中心組全年學法不少于12次，局機關全年舉辦法治講座不少于2次，干部個人全年集中學法時間不少于12次。同時，我局將通過開展法治培訓、舉辦法治講座、法律知識競賽、進行法律知識考試、建設法治學習園地等形式，重點學習依法治國、依法執政理論，社會主義民主法治建設理論，《憲法》《行政許可法》《審計法》《審計法實施條例》《國家審計準則》《陜西省國家建設項目審計條例》等法律法規，全面深化法制宣傳活動，提高全體干部依法行政水平和依法審計能力。

　　2、深化“法律進農村”，提高農民群眾的法制意識，提升審計工作的影響力。局機關將成立法治宣傳宣講隊，組裝宣傳車，深入鄉鎮街道、農村田間地頭，開展法律咨詢、散發宣傳資料，宣傳審計法律法規，提高廣大群眾的法治意識，增強群眾對審計工作和審計機關的了解和信任，提升審計工作的影響力。

　　3、開展“法律進學校”活動，提高師生的法律素質，提升審計工作的知名度。組織局法治宣傳宣講隊進入學校，向在校學生和教師宣講審計法律法規，增強師生對審計機關和審計工作的了解和信任，提升審計工作的知名度。

　　4、開展“法律進社區”活動，促進和諧法治社區建設，提升審計工作的公信力。組織局法治宣傳宣講隊深入居民小組、住宅小區，宣傳審計法律法規，不斷提高群眾法治觀念，增強廣大群眾對審計機關的了解和對審計工作的支持。

　　5、開展“法律進企業”活動，規范企業經營行為，提高審計工作的服務能力。組織局法治宣傳宣講隊深入企業，宣傳審計法律法規，增強企業對審計工作的理解、配合與支持，提高審計工作的公信力。

　　6、開展法律進單位活動，著力提高干部法治觀念，提升審計工作執行力。組織局法治宣傳宣講隊深入機關事業單位，宣傳審計法律法規，進一步規范各單位財務管理，提高單位領導干部的依法決策、依法管理能力，促進領導干部審慎對待和正確使用手中權利，爭得單位領導和干部職工對審計工作的理解、支持與配合，提升審計工作的執行力。

　　三、工作措施

　　1、統一思想認識，增強責任意識。全體審計干部要充分認識依法行政工作的重大意義，認真學習中省市有關依法行政政策規定，增強依法行政的自覺性，不斷提高依法行政能力和水平。

　　2、加強組織領導，夯實工作責任。切實加強對依法行政工作的組織領導，將依法行政工作納入局年度工作重要議事日程，與其他重點工作一起研究部署、一起組織落實、一起監督檢查、一起考核表彰，確保依法行政工作的有序開展。

　　3、加強督查考核，推進依法行政。局辦公室和紀檢組要組織專人對各股室依法行政工作開展情況進行督查考核，嚴格按照審計執法依據、審計業務流程、審計執法責任制，對審計人員依法執審情況進行監督檢查，對于發現的問題及時予以糾正，情節嚴重的予以嚴肅處理。

　　根據上一季度工作情況與存在不足，結合目前公司發展狀況和今后趨勢，行政部計劃從以下方面開展接下來的工作：

　　一、日常工作：

　　1、完成公司各部門各職位的工作分析，為人才招募與評定薪資、績效考核提供科學依據;

　　2、完成日常行政招聘與配置;

　　3、每月月底最后一天統計本月所有員工的考勤，月初一號交與財務部作為核算工資的標準之一。

　　隨時了解員工近期的工作狀態，對進職、離職、調崗職員工作情緒進行了解。隨時關注離職職員動態，做好下一步職員招聘安排及計劃。

　　4、推行薪酬管理，完善員工薪資結構，實行科學公平的薪酬制度;

　　5 、充分考慮員工福利，做好員工激勵工作，建立內部升遷制度，做好員工職業生涯規劃，培養雇員主人翁精神和獻身精神，增強企業凝聚力。

　　6、在現有績效考核制度基礎上，參考先進企業的績效考評辦法，實現績效評價體系的完善與正常運行，并保證與薪資掛鉤。從而提高績效考核的權威性、有效性。

　　7、大力加強員工崗位知識、技能和素質培訓，加大內部人才開發力度。

　　二、公司項目資料的信息化管理：

　　為了保證在公司運行體系中投資部門使用的項目文件的.方便。

　　1、必須認真協助投資部做好項目資料的整理、編檔、管理工作。

　　2、對借閱和領取操作的項目資料按照《項目資料領用規定》做好詳細的登記并催促其及時歸還，以便查詢。

　　3、對投、融資業務有一定相關的了解，對對接單位提供資料方面的科目、類別區分要有基礎認識。

　　三、辦公資源的有效控制：

　　更好地控制辦公用品費用的支出，根據公司辦公用品及耗材的實際領用情況，對領用的物品進行嚴格的控制。細心察看公司電器設備的使用狀況和用電情況，督促合理用電和用電安全。

　　四、公司制度的落實執行及督察工作：

　　公司過去頒布的剛性的制度已經不少，但如果沒有行政部門的監督和檢察制度的功效可能會大打折扣。所以，我們最需要的對公司規章制度的貫徹執行和維護。如何做到制度的剛性執行，首先自己就要以身作則。再有對政策的執行要始終如一地堅持，不能虎頭蛇尾；工作不能要寬以待己，嚴于律人。

　　行政工作對一個不斷成長和發展的公司而言，是非常重要的基礎工作，也是需要公司上下通力合作的工作，各部門配合共同做好的工作項目較多,因此，需要公司領導予以重視和支持。自上而下轉變觀念與否，各部門提供支持與配合的程度如何，都是行政工作成敗的關鍵。所以行政部在制定目標后，在完成過程中懇請公司領導與各部門予以協助。

　　20xx年，我局電子政務和政務信息化工作的總體思路是：按照市政府關于電子政務和政務信息化工作的部署和要求，以提升電子政務和政務信息化工作質量和水平為突破口，突出農機化發展工作信息，創新工作機制，優化工作思路，狠抓措施落實，確保完成全年電子政務和政務信息化工作目標任務。20xx年著力抓好如下工作：

　　（一）著力抓好政務信息報送工作。深入開展調查研究，積極捕捉撰寫信息，拓寬信息渠道，提交一批較高參考價值的政務信息，使信息報送質量和總量較上年有所提高，力爭全年達到200條。同時，把工作中的難點、熱點問題及時反饋上報。

　　（二）著力抓好門戶網站建設工作。依照電子政務中心安排部署，更新好門戶網站，及時上傳各類信息，重點加大對政務公開、政策法規、行政許可等信息板塊的信息上傳力度，建立健全監督管理機制。主動接受群眾監督，更好服務廣大群眾。

　　（三）積極開展相關的教育和培訓工作。進一步深化認識，不斷增強干部職工學習微機和信息網絡技術的主動性和自覺性，使干部職工微機操作和網絡應用能力進一步提高。

　　（四）抓好分析研究。努力分析研究并切實解決好政務信息工作中存在突出困難和問題，適時調整工作思路，不斷改進工作方式方法。

審計工作計劃4

　　為落實《北京市教育委員會關于做好20xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院20xx年工作的總體要求，高質量完成國家示范性高職學院建設任務，進一步建立健全內部審計制度，強化內部審計職能，發揮內部審計的“免疫系統”功能，實現“為規范財務會計工作服務、為提高教育資金使用效益服務、為教育改革與發展服務”的內部審計工作目標，特制定20xx年審計工作計劃。具體內容如下：

　　一、繼續深入開展預算執行審計

　　堅持“揭露問題、規范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執行和決算內部審計實施辦法(試行)》，深入開展預算執行審計。今年重點對各個項目的經費預算執行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現預算執行審計與績效審計的有機結合。積極發揮內部審計的監督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業任務和工作目標的實現。

　　二、進一步加強領導干部經濟責任審計

　　審計處積極與組織、紀檢、監察部門配合，做好干部任期經濟責任審計，進一步深化經濟責任審計的內容，堅持以領導干部履行經濟責任為主線，重點關注領導干部任職期間貫徹執行法律法規、政策部署，重大經濟決策制定和執行，以及遵守廉政規定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發展觀，提高領導干部的經濟責任意識。加大對領導干部任期內經濟決策及效果、內部控制制度的健全及執行情況等方面的審計力度，促使領導干部行使權力與履行經濟責任緊密銜接，進一步發揮經濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教，完善監督機制，防范廉政風險等方面的重要作用。()根據學院組織部的委托，今年將對6名副處級領導干部進行任期經濟責任審計。

　　三、繼續做好基建修繕工程項目審計

　　結合我院實際和管理要求，繼續做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關于加強和規范建設工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設計、招標、施工、竣工以及相關工程設備材料采購、變更洽商、工程款結算等各個環節的運行狀況和相關經濟管理活動的審計監督，促進各類工程項目規范管理，節約工程成本，規范工程管理，防范基建修繕投資管理風險，維護合法利益，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。

　　四、繼續搞好專項審計和審計調查

　　按照領導要求，今年繼續做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調查，以加強部門內部控制，規范各類財務行為，防范經濟管理風險，防止出現違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。

　　五、加強審計結果利用和審計整改

　　按照市教委《關于進一步加強教育系統內部審計結果利用工作的`意見》的要求，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作。制定審計結果利用工作制度，明確各部門的職責，建立部門聯動機制，對內部審計發現的各類財務違規問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報，并建議進行責任追究，同時把內部審計結果作為內部相關考核評價的重要依據，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內部管理中的作用。

　　六、進一步加強審計的自身建設

　　加強業務學習，積極參加審計和財務業務培訓，提高審計業務能力。完善審計制度，提高審計質量。積極開展跟蹤問效，做到內管理，外監督，在原有制度、規定的基礎上進一步完善各項制度，結合《審計法》認真抓好審計質量控制工作，把好審計質量關，降低審計風險，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內部審計能力。

審計工作計劃5

　　為了財政審計處工作更好地開展，現將財政審計處工作計劃如下：

　　一、創新審計理念不斷深化全部政府性資金審計

　　全部政府性資金審計是一個全新的理念，有著豐富的內涵和不確定的外延，需要我們在審計中逐步穩定鞏固，不斷探索深化。要從理論上完善全部政府性資金審計，總結以往經驗，將全部政府性資金審計系統化、體系化是進一步深化全部政府性資金審計的根本要求。要不斷深化全部政府性資金審計內容，“從大處著眼，摸清全部政府性資金總量、規模、支出重點和支出方向，從小處著眼、由表及里對全部政府性資金使用過程中的突出問題進行審計和規范”。

　　二、完善預算管理審計，促進預算管理體制的建立

　　根據黨的科學發展方針，和省長提出的“三個子”的預算管理目標，作為改變舊的政府性資金管理理念、模式的三個關鍵環節，也是加強和規范全部政府性資金預算管理的必經程序，推進預算民主化進程。

　　三、深化政府負債審計，規避和防范財政風險

　　適度的政府負債是地方經濟建設不可或缺的資金來源，但政府負債過多過重，則會制約地方經濟持續健康的發展。財政審計工作，仍然把審計重點之一集中于《地方政府債務管理實施暫行辦法》執行情況的檢查，尤其關注了負債計劃是否統一歸口管理，負債率、債務率、償債率指標有無突破的.警戒線標準以及債務風險預警體系、償債準備金制度的建立和償債準備金的足額計提等內容，更好發揮審計的免疫系統作用。

　　四、以政策為導向，加強對宏觀調控措施落實情況的審計監督

　　進一步發揮審計在促進宏觀調控中的作用，把貫徹落實國家宏觀政策的情況作為審計的一項主要內容，當前財政管理中突出的問題主要有六個方面：一是預算管理；二是收支兩條線管理；三是財政專項資金使用；四是轉移支付；五是土地出讓金的管理；六是政府負債問題。這些問題應引起我們的高度重視。通過審計，及時發現宏觀調控政策執行過程中存在的問題和隱患，找出其中具有規律性和普遍性的現象，探究成因，尋求對策，為政府制定貫徹和落實國家宏觀經濟政策的措施和對策提供參考依據。

　　總之，在實踐中探索財政審計轉型，在深化中體現科學發展的核心價值，把創新深化審計理念、審計實務、審計目標、審計方式、審計技術、審計管理作為重點。要提高實現科學發展的知識水平。要根據履行職責的要求，學習相關領域的知識，不斷完善知識結構，提高業務素質，在實踐中才能不斷深化認識、增長才干。

審計工作計劃6

　　20xx年審計工作指導思想是：認真貫徹落實全國、省和市審計工作會議精神，緊緊圍繞全市中心工作和省審計廳、市審計局審計計劃安排，突出重點部門、重點資金和重點領域審計監督，強化審計質量、審計隊伍、工作創新和信息化建設，不斷提高依法審計能力和質量，更好地服務全市經濟社會發展大局。

　　一、穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險政策措施落實情況跟蹤審計

　　根據上級審計機關統一安排，對穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險政策措施落實情況進行跟蹤審計，重點檢查項目落地、資金保障、簡政放權、政策落實、風險防范五個方面。關注創業創新效果、效益量化分析、促進轉型升級與推進經濟增長，關注新型城鎮化建設、節能環保等重點領域政策措施的貫徹情況和效果，揭示和查處不作為、慢作為、假作為、亂作為等問題。同時，關注行政審批、簡政放權、放管結合等改革推進情況，促進建立良好環境。20xx年安排的所有審計項目都要將穩增長等政策措施落實情況作為重點審計內容。時間安排：20xx年1至12月進行。

　　二、財政審計

　　包括市本級20xx年度財政預算執行情況審計，市地稅局20xx年度稅收征管及經費收支情況審計，上團城鄉、磁山鎮、伯延鎮、冶陶鎮財政決算審計。通過財政預算執行審計，掌握市本級預算執行總體情況，揭示預算管理中存在的不足和問題，促進各項財政政策的有效落實，加強財政管理、規范資金分配行為、提高財政資金使用效益。對地稅部門的.審計，關注稅收信息情況，稅收減、免、緩、欠政策執行情況，重點企業稅款繳納情況，促進依法治稅、應收盡收。鄉鎮財政決算審計，主要檢查各項收支是否真實、合法、有效；各種資產管理是否安全、完整；是否嚴格按規定用途使用上級專款等。時間安排：地方稅收審計20xx年5月底前結束，財政預算執行情況審計20xx年7月底前結束，鄉鎮決算審計20xx年11月底前結束。

　　三、投資審計

　　計劃對12項建設工程開展竣工決算審計。包括：20xx—20xx年度窗口綠化工程；城北云寧供熱工程；安泰安居工程；公安局業務技術用房工程；20xx年度城區市政維修；中醫院改建工程；20xx年西環路、中興路、體育路、光明街、西苑大街熱力改造工程及20xx年度熱力零星維修工程結算；衛生局活水、陽邑、管陶等八個衛生院改造工程；民政局養老服務機構及烈士紀念設施修繕工程；教育系統建設工程；水利系統建設工程；市婦幼保健站整體遷院改造工程（跟蹤審計）。重點查處違反項目建設程序、高估冒算、擠占挪用建設資金、損失浪費等問題，促進工程項目規范管理，保障建設資金合理、合法、有效使用。時間安排：20xx年11月底前結束。

　　四、經濟責任審計

　　根據市干部審計監督工作領導小組研究決定，計劃對市職教中心、冶金礦山公司、市直工委、司法局、編辦、冶金局、安監局、市供銷社、西寺莊鄉、管陶鄉、徘徊鎮等11個單位原主要領導開展離任審計。重點審計財政、財務收支狀況的真實性和重大經濟決策與經濟事項的程序及效果、國有資產安全狀況、重點資金的使用、內部控制的健全性和有效性等情況，力求全面客觀準確評價、鑒證領導干部履行經濟責任情況。時間安排：20xx年11月底前結束。

　　五、行政事業審計

　　計劃對市人社局、交運局、中醫院、人防辦、信訪局、工業園區、質監局、住建局、旅游局、科技局、環保局、黨校、文廣新體局、第五中學等14個單位財務收支情況進行審計。以規范財務管理、降低行政成本為目標，重點檢查收支的真實性、合規性，促進提高財政財務管理水平。時間安排：20xx年11月底前結束。

　　六、民營企業專項資金審計調查

　　組織對民營企業20xx年度能源節約利用資金等專項資金的管理使用情況開展審計調查。重點關注財政專項資金撥付程序和手續是否完完備、規范，企業是否按照規定用途管理使用，專項資金是否發揮應有的效益等。通過審計調查，掌握民營企業專項資金管理和使用的真實情況，促進相關部門完善和規范專項資金審批撥付程序，促進相關企業改進管理，提高資金使用效益。時間安排：20xx年11月底前結束。

　　七、上級審計機關統一組織項目

　　根據審計署、省審計廳和市審計局安排部署，組織參加上級審計機關統一組織的保障性安居工程跟蹤審計、基本醫療保險基金和醫療救助資金審計、水污染防治專項資金審計、大氣污染防治資金審計。時間安排：保障性安居工程跟蹤審計6月至7月進行，基本醫療保險基金和醫療救助資金審計8月至10月進行，水污染防治專項資金審計7月至10月進行，大氣污染防治資金審計6月至11月進行。

審計工作計劃7

　　在校黨委、行政的領導下，20xx年學校內部審計工作緊扣學校中心工作和重點任務，提高政治站位，強化責任擔當，在防范辦學風險、提高辦學效益和完善大學治理中發揮審計功能，努力為高水平大學和“雙一流”建設貢獻更大力量。

　　一、工作目標和思路

　　內部審計工作要認真貫徹《審計署關于內部審計工作的規定》和全省審計工作會議精神，以落實學校發展戰略目標為出發點，以加快推進學校治理體系和治理能力現代化為落腳點，提高審計站位，創新審計理念，完善審計機制，推進審計全覆著力推動重大政策落地生根、著力促進體制機制完善、著力提升重大資金使用效益、著力健全權力約束機制、著力解決一批歷史遺留問題，不斷提高審計服務學校發展的質量和水平。

　　二、內部審計工作重點

　　（一）開展內部控制審計

　　結合學校內部控制制度建設工作，逐步建立健全內部控制監督評價制度，確立評價范圍，細化評價標準，將內部控制審計列為內部審計日常工作。發揮以審促建功能，通過組織開展內部控制審計，推動內部控制建設，切實防范風險。

　　（二）開展經濟責任審計

　　針對學校中層干部集中調整的情況，突出審計重點，優化審計方式，科學確立計劃，簡化審計流程，提高審計質量。加強對經濟責任履行典型性、普遍性、傾向性問題的總結研究。定期召開審計工作領導小組會議，研討審計計劃，通報審計結果，推動審計整改。

　　（三）開展建設工程管理審計

　　以控制工程造價、規范工程管理、落實管理責任為審計重點。開展重大建設項目全過程跟蹤審計，強化對項目立項、設計、招標、施工、付款、竣工等重點環節的審計監督，對工程造價管理、財務管理中的控制缺陷及時出具審計報告和審計意見，并督促整改落實。建設工程項目未經審計不得辦理竣工結算。

　　（四）開展預算管理審計

　　對學校關注、教職工關心和收支規模大的重點項目經費開展預算管理審計，重點對預算依據充分性、預算編制完整性、預算安排合理性、預算調整規范性、預算執行真實性和效益性進行審計監督，促進提高預算管理水平、預算執行效率和資金使用效益。

　　（五）積極發揮咨詢服務功能

　　主動深入基層單位走訪調研，針對基層單位財經管理中遇到的難點、疑點問題進行針對性解答。積極響應、主動配合基層單位提出的'審計需求。積極服務職能部門，在各職能部門財經管理制度制定、重大經濟事項決策、具體財經政策把握等方面，根據需求及時提出審計意見和建議。

　　（六）適時開展專項審計調查

　　根據上級要求和學校工作需要，適時開展各類專項審計，利用審計反映內控存在的問題和揭示制約學校改革發展的措施規定，揭示內部管理存在的風險漏洞，及時研究解決，推動改進完善。

　　三、主要措施

　　（一）提高政治站位

　　加強思想政治引領，持之以恒深入推進“大學習”活動。

　　提高政治站位、創新審計理念、理清工作思路、突出審計重點，把審計監督的著力點聚焦促進提升內涵發展質量和效益上來，聚焦到促進滿足師生日益增長的美好生活需要上來，加大學校重大政策措施落實情況跟蹤審計力度，加大對師生最關心最直接最現實的利益問題和經濟活動最密切問題的審計監督力度。認真貫徹落實中央八項規定精神，嚴格執行黨的各項紀律。加強審計防護體系建設，注重做好“防未病”“治已病”，抓實審計整改工作。

　　（二）加強隊伍建設

　　重視思想作風建設，堅持從嚴管理干部，加大干部教育培養、培訓力度，注重培養專業能力、專業精神，增強干部隊伍適應新時代新要求的能力，激發干部隊伍的活力、凝聚力和創造力，堅持立身立業立信，著力打造信念堅定、業務精通、作風務實、清正廉潔的高素質專業化審計干部隊伍。適時補充審計人員，緩解人員短缺壓力。

　　（三）加強制度建設

　　出臺《福建師范大學內部控制評價指南》等審計配套制度。對現有審計業務根據功能、類型和實現方式進行重新梳理，進行流程再造，強化分類管理，突出核心業務，使有限的審計資源發揮最大的審計效益。

　　（四）加強信息化建設

　　落實《教育部關于推進直屬高等學校內部審計信息化建設的意見》，結合學校信息化建設總體規劃和內部審計工作實際，研究制定學校內部審計信息化建設規劃，扎實推動學校內部審計信息化建設。

審計工作計劃8

　　為進一步規范財務管理，提高經費使用效益，防止國有資產流失，根據集團實際，現制定20xx年內部審計工作計劃。

　　一、堅持客觀公正的原則下，切實抓好內部財務審計，根據集團的實際情況和領導的統一安排做好內部審計工作。

　　二、加強業務學習，提高業務技能。認真學習《中華人民共和國審計法》、《審計署關于內部審計工作規定》等有關制度，依照《中國內部審計準則》健全內審工作制度，提高審計工作質量，規范完善各項審計基礎工作。

　　三、充分發揮審計成果，促進集團規范管理。針對企業審計中存在的突出問題，提出合理化的建議和意見，經集團研究后形成書面通知，下發所審企業，督促落實整改措施，促進集團規范管理。

　　四、以提高管理水平和經濟效益為目標，不斷深化經濟效益審計，為企業內部控制制度的建立健全提供合理化的建議。

　　五、做好內審人員的.后續教育和業務培訓工作，提高內審人員的業務素質、政策水平和專業技能。

審計工作計劃9

　　銀行業務外包是一種商業戰略，就是銀行把自身內部業務的一部分承包給外部專門機構。外包的理論基礎是企業再造理論。企業再造根本思想就是徹底擯棄大工業時代的模式，重新塑造與當今時代信息化、全球化相適應的企業模式。它是從另一個角度反映企業組織如何去適應不斷變化的環境。隨著信息化和全球化進程的不斷發展，包括把內部審計業務等一些銀行非核心業務外包出去已成為一種趨勢。

　　就銀行方面而言，實行內部審計業務外包策略的主要好處不僅能節約內部審計成本，而且還可以提高內部審計工作的質量和效率。

　　1、以優補絀。我國各家銀行內部審計資源普遍不足，這種不足不僅表現在數量上，更表現在質量上。一是缺少普遍適用的專業實務標準和審計條例。二是內部審計人員的專業能力不能滿足需要，特別是在收集信息、檢查、評價和交流方面能力不夠，審計的手段、方法落后，不能適應銀行業務活動日益增加的技術復雜程度和內部審計部門需要承擔的繁重任務。三是銀行審計理論滯后。國內銀行的內部審計人員是一個相當規模的群體，但尚無一成熟的`理論和專業標準。從銀行方面講，內部審計業務外包能使銀行利用自身所沒有的專業技能，有機會利用外部先進的審計技術和理論，比如獲得特別審計項目的專門技能和知識，而銀行內部是不具備這種知識的。通過業務外包可揚長避短，以優補絀。對于某些規模和風險程度都不大的小銀行來說，可以考慮將內部審計職能外包給外部專家，并由高級管理層負責監督實施審計師的建議，確定負責實施建議的人員。

　　2、降低內部審計成本。國內銀行的內部審計機構從總行一級分行二級分行或區域內部審計中心，估計銀行系統的內部審計人員超過3萬人。這樣龐大的機構和眾多的人員，銀行系統每年為此需耗費數十億元成本。內部審計業務外包可以部分削減這方面昂貴的招聘、培訓和福利支出，從而可大大降低銀行相應的成本。

　　3、提高內部審計效率。作為銀行內部審計業務外包商的會計師事務所，其注冊會計師是審計領域的專家。他們所掌握的審計手段、技術、方法和專業水準具有明顯的優勢，由專家來做能更好地完成審計目標。

　　4、提高內部審計質量。內部審計的質量主要體現在審計結果的客觀性和公正性，而獨立性是內部審計部門保持客觀性和公正性的物質基礎。我國銀行的內部審計體制雖經近年改革，但仍沒有實現真正意義上的獨立。而外包商不涉及銀行的經營活動或選擇或實施內部控制措施，也可以避免和被審計銀行機構發生任何利益沖突。所以，實行內部審計業務外包，可從根本上解決獨立性問題，外包商可以向銀行管理層和銀行監管人提供高質量的審計信息。

　　從社會方面看，銀行內部審計外包可利用比較優勢，使社會審計資源得到充分利用。從外包商----注冊會計師及事務所（CPA）方面來說，銀行內部審計不僅是一個專業問題，而且還是一個很大的產業，因為它是一個很大的市場。隨著中國銀行業走向世界，這個市場會越來越大。金融機構內部審計社會化是世界性的趨勢，因為這樣可以節約審計成本，提高審計質量。中國的銀行內部審計市場，對CPA來說充滿機遇，也充滿挑戰。目前，我國金融機構有20多萬個，金融從業人員300萬人，有待審計的銀行資產達幾十萬億元。這就是說，現在不是有沒有金融審計市場的問題，而是中國的CPA有沒有能量去占領這個市場的問題。對CPA來說，目前是一個千載難逢的機遇。中原逐鹿，不知鹿死誰手。競爭的對手不僅是國內同業之間，更多的還會來自國際上的知名會計公司。我國CPA業應作戰略性的調整，將現有的審計資源向金融審計傾斜，作好充分的準備，以迅速占領這個市場。

　　尤其值得一提的是，金融是現代經濟系統的核心，誰掌握了中國未來金融審計的市場，誰就掌握了中國審計市場的未來。它的意義不僅在于銀行審計本身的巨大市場，而且可帶動整個審計市場；它不但是審計市場新的增長點，而且對傳統審計業務可起到優化和催化作用。金融審計業務可提高我國CPA的整體素質，提高事務所的競爭能力，而銀行內部審計業務是金融審計業務的一個重要部分。

審計工作計劃10

　　為進一步加強審計工作宣傳，不斷增強審計宣傳工作的有效性和針對性，更好地為黨委、政府和上級機關決策服務，結合我局工作實際和近幾年信息工作的經驗，現制定我局20xx年信息宣傳工作計劃。

　　一、信息宣傳工作要求

　　（一）健全信息網。根據人事變動，局信息工作領導小組調整為：。領導小組負責制定全局信息工作計劃并組織落實，結合年度工作重點，深入貫徹落實局信息宣傳考核辦法。各科室負責信息的`撰寫、報送，辦公室具體負責信息管理工作。

　　（二）嚴格報送流程。信息撰寫人起草信息后，科室負責人把關后報業務分管局長審核，分管局長審核后呈信息分管局長閱，再轉辦公室編發登記。若是重大問題類信息須經局長審核。審前公告參照信息流程。

　　（三）拓寬信息源pt">各科室要把信息工作納入審計業務重要一環，克服重審計、輕總結，重報告、輕信息的思想認識，積極主動地從多渠道、多角度抓好信息工作，拓寬途徑，挖掘成果，提煉信息，鼓勵多寫問題類和建言類信息。

　　（四）提高信息量。要鼓勵多寫信息，提高信息數量，將信息任務分解落實到人，定期對信息任務完成情況進行通報，督促任務落實；要激勵寫好信息，提高信息質量，及時總結、分析、提煉審計工作中發現的問題，形成有價值的審計建議，為領導決策提供參考依據。及時更新審計網站，擴大審計影響。每個季度召開一次信息領導小組會議，重點分析、通報當前信息工作，交流各科室信息工作經驗，提出下一階段撰寫方向和重點。

　　二、信息宣傳稿件報送任務

　　（一）每人全年撰寫報送信息數不少于4篇。

　　（二）每個科室每月上報局辦公室信息不得少于2篇。

　　（三）每個項目信息不得少于2篇，主審不少于1篇。

　　（四）每個科室報送的問題類建言類信息不少于科室總任務量的50%。

　　（五）每人參照局審計調研課題計劃完成一篇審計理論調研文章。

　　（六）20xx年信息工作任務分解計劃。

審計工作計劃11

　　為了財政審計處工作更好地開展，現將財政審計處工作計劃如下：

　　一、創新審計理念不斷深化全部政府性資金審計

　　二、完善預算管理審計，促進預算管理體制的建立

　　作為改變舊的政府性資金管理理念、模式的三個關鍵環節，也是加強和規范全部政府性資金預算管理的'必經程序，推進預算民主化進程。

　　三、深化政府負債審計，規避和防范風險

　　適度的政府負債是地方經濟建設不可或缺的資金來源，但政府負債過多過重，則會制約地方經濟持續健康的發展。財政審計工作，仍然把審計重點之一集中于《xx省地方政府債務管理實施暫行辦法》執行情況的檢查，尤其關注了負債計劃是否統一歸口管理，負債率、債務率、償債率指標有無突破的警戒線標準以及債務風險預警體系、償債準備金制度的建立和償債準備金的足額計提等內容，更好發揮審計的免疫系統作用。

　　四、以政策為導向，加強對宏觀調控措施落實情況的審計監督

　　進一步發揮審計在促進宏觀調控中的作用，把貫徹落實國家宏觀政策的情況作為審計的一項主要內容，當前財政管理中突出的問題主要有六個方面：

　　一是預算管理；

　　二是收支兩條線管理；

　　三是財政專項資金使用；

　　四是轉移支付；

　　五是土地出讓金的管理；

　　六是政府負債問題。

　　這些問題應引起我們的高度重視。通過審計，及時發現宏觀調控政策執行過程中存在的問題和隱患，找出其中具有規律性和普遍性的現象，探究成因，尋求對策，為政府制定貫徹和落實國家宏觀經濟政策的措施和對策提供參考依據。

　　總之，在實踐中探索財政審計轉型，在深化中體現科學發展的核心價值，把創新深化審計理念、審計實務、審計目標、審計方式、審計技術、審計管理作為重點。要根據履行職責的要求，學習相關領域的知識，不斷完善知識結構，提高業務素質，在實踐中才能不斷深化認識、增長才干。

審計工作計劃12

　　一、成立專門機構，負責扶貧資金審計監督

　　為深入貫徹學習黨的十八屆五中全會精神和關于脫貧攻堅的總體要求，全面落實《中共省委關于集中辦量打贏扶貧開發攻堅戰確保同步全面建成小康社會的決定》，為切實履行好審計在扶貧政策執行和資金項目監管方面的職責，區審計局及時成立了扶貧資金專項審計工作領導小組，專題學習貫徹相關會議精神與精準脫貧相關政策，安排專人負責扶貧資金跟蹤審計或檢查，從資金管理使用、項目建設管理、規劃執行、政策措施落實等方面入手進行全方位的.檢查，防止出現截留、挪用、套取、貪污私分扶貧資金的違法違紀行為。

　　二、履行督查責任，做好扶貧政策執行情況的檢查

　　一是抓好“六個精準”落實情況檢查。區審計局印發了《關于開展“六個精準”落實情況的檢查的通知》，督促相關鄉鎮以建檔立卡貧困村、貧困戶為對象，對“六個精準”落實情況進行自查檢查，區審計局進行了抽查。主要檢查“六個精準”是否落實到位，在扶持對象上是否做到底數清、任務清、責任清；扶貧項目上是否做到項目規劃到戶、脫貧效果到戶；在扶貧措施上是否做到產業發展扶持到村到戶，生產生活條件改善到村到戶，致富能力提升到村到戶，在駐村幫扶機制上是否存在不實；在脫貧成效上是否存在不真實等問題。

　　二是開展好專項檢查工作。區審計局印發了《關于開展財政扶貧資金專項檢查的通知》，督促相關部門對財政資金管理使用、扶貧開發項目建設管理、扶貧規劃執行（本次重點檢查10個扶貧專項方案中產業扶貧和新村建設）、扶貧政策措施落實（本次重點檢查“五個一批”扶貧攻堅行動）等情況進行自查，區審計局進行了部分抽查。

　　三是抽派專人積極配合相關單位對精準脫貧工作推進情況進行專項督查。

　　區審計局通過督查與抽查認為，“六個精準”政策落實到位、專項資金實行縣級報賬制、管理規范，扶貧開發項目規劃合理、建設有序推進，駐村幫扶機制健全有效，“五個一批”措施落實到戶，脫貧成效明顯。

　　三、履行審計監督責任，做好扶貧資金項目的審計監督

審計工作計劃13

　　20xx年，在總場領導的正確領導下，在科室人員的共同共同努力下，創新思路，轉變工作作風，規范會計行為，嚴格遵守中央“八項規定”，努力提高工作質量和工作效率，較好的完成了全年的工作任務，現將全年工作總結如下：

　　一、加強財務、審計人員業務培訓學習，努力提高財務、審計人員業務素質

　　為了提高財務、審計人員業務水平、綜合素質，多次組織財務審計人員進行業務培訓學習。20xx年6月、11月專門組織總場及各林場財務審計人員，分兩批參加了山東省內部審計協會舉辦的內部審計業務培訓班；20xx年8月至10月又多次組織各場場長、書記、財務審計人員進行內控業務、內控制度的學習；20xx年11月至12月又組織各林場財務人員在網上進行會計人員繼續教育學習。通過學習，全場財務、審計人員的綜合素質、業務水平都有了較大的提高。

　　二、建立健全財務管理制度，規范財務行為

　　為深入貫徹落實中央八項規定精神，進一步嚴肅財經紀律，更新理財觀念，完善管理機制，健全規章制度，夯實基礎工作，加強隊伍建設、落實監管措施，實現管理機制科學化、基礎工作精細化、財務隊伍專業化、財務收支規范化，全面提升全場財務管理水平。我們根據費辦發（20xx）2號文《縣委辦公室縣府辦公室關于印發（全縣行政事業單位財務管理規范提升年活動實施方案）的通知》的文件要求，結合林場實際情況，先后制訂了《費縣國有林場財務管理規范提升年活動實施方案》及《費縣國有林場財務管理制度》。財務管理規范提升實施方案及財務制度的建立及實施以及四級連簽制度（經辦人、業務分管負責人、財務分管負責人、主要負責人四級連簽）的.實行，使林場的會計工作有章可循、有法可依，讓制度管人、管事，財務審計工作上了一個新臺階。

　　三、實行收支兩條線，強化預算約束

　　國有林場按照預算法的要求，嚴格實行收支兩條線制度，對各場依法取得的各項收入，及時足額上繳財政專戶、及時入賬，不得坐收坐支，更不得設置小金庫或帳外帳。實行了月初編制用款計劃，月末對照執行，建立重大資金支出書面報告審批制度。嚴格控制“三公”經費，公用經費支出嚴格按照預算執行。理順了會計核算程序，會計工作緊張有序開展，為林場各項事業發展提供了有力的保障。

　　四、加強專項資金管理，確保專款專用

　　隨著國家對生態環境建設越來越重視，各級財政對林業的投資越來越多。為了管好、用好這些資金，讓其發揮應有的效益，對于各項資金的管理，繼續嚴格執行國家專項資金管理規定及總場根據相關法律法規及實際情況制定的《費縣國有林場專項資金管理辦法》。根據專項資金實施方案，采取事前計劃、事中監督，事后驗收的管理模式。屬于政府采購的項目，嚴格按規定辦理政府采購手續。建立追蹤問效考評機制，任何人不得截留、挪用專項資金，使有限的資金發揮應有的效益。

　　五、做好領導安排的其他工作

　　各林場今年基礎設施建設比較多，其中上半年扶貧資金項目共150萬元，包括青山林場良種基地管護房、生產業務用房兩處，涉及資金 50萬元，塔山林場牛嵐護林房一處，涉及資金100萬元，現工程已全部竣工驗收，并已審計結算完畢；下半年扶貧資金項目共120萬元，其中許家崖林場80萬元、老虎山林場40萬元，共建護林房6處，已完成設計、預算、招標、合同簽訂等工作，現工程正在施工建設中；省級改革資金建設項目共136.4萬元，共建設完成護林房六處，水電項目三處，為監督扶貧資金及專用資金的使用，總場財務審計人員先后參與了項目建設的監督及審計結算工作。

　　為了更好地做好防火工作，總場組織人員成立了防火督導巡查組，財務審計科人員按照領導的要求，積極做好塔山林場、青山林場、許家崖林場的防火巡查督導工作。

　　20xx年工作計劃：

　　一、繼續做好國有林場基礎設施建設工作監督參與工作，配合各林場按照政府采購程序，做好工程設計、預算、招標、驗收、決算工作，把有限的資金用在最需要的地方，發揮資金的最大效益。

　　二、建立嚴格的內部控制制度，加強內部審計管理工作。

　　三、繼續加強財務審計人員的學習、培訓工作，進一步提高會計審計人員思想素質、業務素質。

　　四、繼續做好總場的收入、支出及財務管理工作，做好總場及各林場支出報銷單據的審核工作。

　　五、做好各林場的財務審計檢查工作。

　　六、做好總場及各林場20xx年度決算和20xx年度預算工作。

　　七、做好領導安排的其他工作。

審計工作計劃14

一、財政審計

　　1、本級財政預算執行審計（省定）。以促進加強財政預算管理，規范財政資金分配行為，逐步構建和完善公共財政制度為目標，組織市、縣(市)、區審計機關對20xx年度本級財政預算執行及其他財政財務收支情況進行審計，重點檢查預算編制和執行、預算超收收入的分配使用、轉移支付資金的管理使用、供電供水等附加的征收和使用情況，揭露和查處預算超收收入分配使用不合理不合規，轉移支付資金管理使用混亂以及預算編制不科學、違反財經法紀和執行財政改革政策不嚴等問題。6月底結束。

　　2、鄉鎮負債審計（省定、全省大交叉）。以摸清鄉鎮債務情況，促進鄉鎮健康運行為目標，組織市、縣(市)、區審計機關對鄉鎮負債情況進行清理審計，摸清鄉鎮負債的數量、種類及用途，揭示負債形成的原因，并有針對性地提出審計建議，為市委、市政府化解鄉鎮債務提供決策依據。4月底結束。

　　3、財政決算審計。以摸清財政運行管理現狀，促進深化財政改革，提高財政運行質量為目標，對陽新縣(省廳審計)、西塞山區(市定上年結轉項目)20xx-20xx年度財政決算進行審計。重點審計財政收支狀況及運行質量，地方政府管理和運作本級財政，財稅部門預算管理和理財治稅情況，以及各項財政資金管理使用的合法、合規情況，揭露和查處財政收入質量不高、執行各項財政改革政策不到位、違反國家稅收征管政策等問題。8月底結束。

　　4、財政四項改革政策執行情況審計調查（市定）。結合預算執行審計對有關單位執行財政四項改革政策情況進行審計調查。6月底結束。

　　二、行政事業審計

　　5、市直及有關單位財務收支審計（市定）。以促進規范預算管理，提高財政資金使用效益和財政財務管理水平為目標，對市政公用事業局、市***支隊、市人事局等3家行政事業單位20xx財務收支以及市人民政府駐上海聯絡處20xx-20xx年度財務收支情況進行審計。重點查處虛報支出項目騙取財政預算資金，利用職權亂收費、亂攤派、亂罰款，違反收支兩條線，亂發亂補，用***大吃大喝及***旅游，私設“小金庫”等問題。11月底結束。

　　6、醫院行業審計（市定）。以促進加強醫院財務管理，規范醫院行業收費行為，加強藥品和醫療設備采購管理為目標，組織全市審計機關對黃石市中心醫院(上年結轉項目)、黃石市一醫院、黃石市二醫院、黃石市四醫院、黃石市結核病防治院所等5家市級醫院和大冶市、陽新縣各1家本級醫院20xx年度財務收支情況進行審計。重點查處違規亂收費、亂加價、盲目采購大型醫療設備造成閑置和浪費、在藥品、醫療設備采購環節拿回扣等問題，促進降低醫療成本，解決人民群眾看病貴問題，為我市公共衛生體制建設服務。6月底結束。

　　7、學校行業審計（市定）。以促進加強學校財務管理，規范教育行業收費行為為目標，組織全市審計機關審計市實驗高中、市六中2所市級學校和四個城區各1所本級學校20xx年度財務收支情況。重點查處學校亂收費、亂辦班等問題，深刻分析問題產生的原因，提出改進措施和建議，為加強我市教育體制建設決策服務。6月底結束。

　　三、專項資金審計

　　8、五項社會保障資金審計（省定）。以摸清社會保障資金管理現狀，促進加強資金管理，完善我市社會保障體系建設為目標，按照審計署的統一部署，組織對市本級、大冶市、陽新縣20xx年度企業職工基本養老保險基金、城鎮職工基本醫療保險基金、失業保險基金、企業年金和工傷保險基金、生育保險基金等5項社會保障資金進行審計，重點檢查各項基金收入的真實完整性和支出的合法合規性，揭露和查處擠占挪用、損失浪費等問題，保障資金安全完整，維護社會弱勢群體的利益。6月底結束。

　　9、扶貧資金審計（省定）。以促進市委、市政府扶貧工作方針、政策的貫徹落實，保障我市扶貧開發目標的順利實現為目標，組織對陽新縣20xx至20xx年度扶貧開發專項資金進行審計，重點檢查扶貧資金的撥付、管理和使用，以及扶貧開發項目建設及效益情況，揭露和查處有意拖欠、虛列支出、擠占挪用和損失浪費等問題。6月底結束。

　　10、三項市級專項資金審計（市定）。以促進專項資金加強管理，提高資金使用效益為目標，對城市維護建設費、教育附加費、糧食儲備基金20xx-20xx年度的管理和使用情況進行審計。6月底結束。

　　四、重點建設項目審計

　　11、重點建設項目審計（市定）。以促進加強項目管理，規范投資行為，提高投資效益為目標，對黃石理工學院、市城投公司等市政府投資1000萬元以上項目進行決算審計。重點檢查工程投資是否履行了相關審批程序，工程質量和資金使用效益如何，揭露違***采購和招投標程序、擠占挪用項目資金、虛報工程造價和損失浪費等違紀違規問題，為完善我市投資體制服務。11月底結束。

　　12、國外援貸款項目審計（省定）。以促進加強管理，合理有效利用外資，提高資金使用效益和外債償還能力為目標，根據審計署授權，組織對世行貸款公共衛生項目、磁湖污水治理工程項目、日本協力銀行貸款城市防洪項目、結核病控制項目(衛Ⅴ)、林業持續發展項目(林業四期)等國外援貸款建設項目進行審計，重點檢查國外貸援資金和本級配套建設資金到位和使用、項目設備采購和使用、提款報賬等情況，揭露項目執行中存在的違反國家法規和國外貸援款項目協定，以及內部控制存在重大缺陷等問題。7月底結束。

　　五、國有及國有控股企業審計

　　13、國有及國有控股企業審計。以摸清家底，揭示風險，促進加強經營管理，提高經濟效益和競爭能力為目標，組織對市糧食儲備公司20xx-20xx年度資產負債損益情況進行審計，重點審計企業資產負債損益的真實、合法性，揭露企業會計信息失真、因決策失誤、管理不善導致國有資產流失和損失浪費等問題，嚴肅查處內外勾結、弄虛作假、侵占國有資產的'行為。以資產的盈利性、流動性和安全性為尺度，從資產營運結果和資產構成方面，分析評價企業的資產質量，促進企業建立現代企業制度、健全內部控制和自我約束機制，實現國有資產保值增值。11月底結束。

　　六、社會中介機構相關審計報告核查

　　14、社會中介機構相關審計報告核查（市定）。以規范社會中介機構執業行為為目標，組織對部分社會中介機構出具的相關審計報告進行核查，重點揭露違反執業準則、串通作弊、出具虛假報告、造成國有資產和政府資金流失等問題，促進提高執業質量。11月底結束。

　　七、經濟責任審計

　　15、經濟責任審計。以加強對權力的監督與制約，促進領導干部認真履行職責，推進黨風廉政建設為目標，組織對黨政領導干部和國有及國有控股企業領導人進行經濟責任審計。重點審計領導干部在行使經濟決策權、經濟管理權、經濟政策執行監督權中，重大經濟事項決策情況、重要經濟政策法規執行情況、重點資金、資產管理使用情況，并探索離任審計與任中審計結合、合法合規性審計和經濟效益審計并重的路子，以促進領導干部依法行政，廉潔自律，提高經濟管理水平。